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保險(xiǎn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理
無(wú)風(fēng)險(xiǎn)，就無(wú)保險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)是保險(xiǎn)產(chǎn)生和發(fā)展的前提條件。保險(xiǎn)企業(yè)作為集合與分散風(fēng)險(xiǎn)的專業(yè)管理機(jī)構(gòu)，其自身的特點(diǎn)決定了在業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中所面臨的風(fēng)險(xiǎn)遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于其他企業(yè)，不僅存在著與金融企業(yè)相同的一般金融風(fēng)險(xiǎn)，而且還面臨著與保險(xiǎn)活動(dòng)相關(guān)的特殊風(fēng)險(xiǎn)。因此，風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)于有效管理和控制保險(xiǎn)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，保證保險(xiǎn)業(yè)穩(wěn)定持續(xù)發(fā)展有著十分重要的意義。
保險(xiǎn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理
一、保險(xiǎn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)
科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理，要求保險(xiǎn)企業(yè)必須嚴(yán)格遵循風(fēng)險(xiǎn)管理的原則，通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)的衡量、風(fēng)險(xiǎn)的估測(cè)、風(fēng)險(xiǎn)的處理方式選擇等程序，達(dá)到預(yù)定的風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)。保險(xiǎn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)主要有三個(gè)：
1、財(cái)務(wù)穩(wěn)定性目標(biāo)。財(cái)務(wù)穩(wěn)定性是保險(xiǎn)企業(yè)資金運(yùn)轉(zhuǎn)和融通能力的主要保證。資金運(yùn)轉(zhuǎn)和融通能力就是保險(xiǎn)企業(yè)的償付能力。保險(xiǎn)企業(yè)有足夠的償付能力，至少具有與其業(yè)務(wù)規(guī)模相適應(yīng)的最低償付能力，是保險(xiǎn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的最基本的目標(biāo)。
2、持續(xù)發(fā)展目標(biāo)。在激烈的保險(xiǎn)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中，保險(xiǎn)企業(yè)只有不斷開發(fā)適銷對(duì)路的新險(xiǎn)種，不斷增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理能力，提高保險(xiǎn)服務(wù)質(zhì)量，保持業(yè)務(wù)持續(xù)發(fā)展，否則必將被市場(chǎng)所淘汰。
3、盈利目標(biāo)。保險(xiǎn)企業(yè)經(jīng)營(yíng)的目的是盈利，雖然還有財(cái)務(wù)穩(wěn)定性目標(biāo)和持續(xù)發(fā)展目標(biāo)，但增加盈利是保險(xiǎn)企業(yè)最具綜合能力的目標(biāo)，它不僅體現(xiàn)了保險(xiǎn)企業(yè)的出發(fā)點(diǎn)和歸宿，而且還可以概括其他目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)程度，并有助于其他目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。
二、保險(xiǎn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理方法
保險(xiǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的方法主要為資產(chǎn)負(fù)債匹配管理、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理。其理論基石為：有效前沿和組合最優(yōu)化理論、資本資產(chǎn)定價(jià)模型、期權(quán)定價(jià)模型、套匯模型和行為金融學(xué)。
1、資產(chǎn)負(fù)債匹配管理(ALM)。資產(chǎn)負(fù)債匹配管理開始于20世紀(jì)七十年代，20世紀(jì)九十年代得到進(jìn)一步盛行，最初用于評(píng)估基于利差原因所形成的由于利率風(fēng)險(xiǎn)所帶來(lái)的沖擊。
2、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理(ERM)。當(dāng)今社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理方法已從資產(chǎn)負(fù)債管理向企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理(ERM)方法邁進(jìn)。ERM方法是依據(jù)單個(gè)相關(guān)性框架對(duì)企業(yè)管理進(jìn)程中的整體風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行測(cè)量和評(píng)估。強(qiáng)調(diào)公司范圍在風(fēng)險(xiǎn)度量基礎(chǔ)上的資本分配最優(yōu)化，并贏得多樣化利潤(rùn)。它不僅是企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制的工具，而且是企業(yè)利潤(rùn)最大化的工具。
三、中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀及影響
(一)中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀
1、風(fēng)險(xiǎn)管理水平較低，風(fēng)險(xiǎn)管理理念不強(qiáng)。第一，保險(xiǎn)企業(yè)實(shí)際運(yùn)營(yíng)中對(duì)財(cái)務(wù)指標(biāo)比較重視，風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)淡薄。第二，保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)過(guò)程中衡量業(yè)績(jī)的主要指標(biāo)仍然是保險(xiǎn)費(fèi)收入，保險(xiǎn)公司的決策和發(fā)展規(guī)劃缺乏風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)。第三，保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)水平低，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、保險(xiǎn)信用等級(jí)評(píng)定缺乏有效的評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)，風(fēng)險(xiǎn)控制和風(fēng)險(xiǎn)融資的方式相當(dāng)有限。第四，在保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)控制過(guò)程中，事后控制為主要控制方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的事前控制重視不夠。第五，保險(xiǎn)監(jiān)管缺乏前瞻性，對(duì)關(guān)系到保險(xiǎn)公司償付能力、風(fēng)險(xiǎn)資本比率、再保險(xiǎn)安排、資產(chǎn)配置等內(nèi)容監(jiān)管力度不夠。
2、注重內(nèi)生風(fēng)險(xiǎn)，忽視外生風(fēng)險(xiǎn)。
第一，在展業(yè)過(guò)程中，片面強(qiáng)調(diào)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)增長(zhǎng)量和保費(fèi)收入規(guī)模，導(dǎo)致保險(xiǎn)公司重保費(fèi)、輕理賠，在市場(chǎng)中進(jìn)行惡性競(jìng)爭(zhēng)，盲目承保，開發(fā)險(xiǎn)種時(shí)對(duì)保險(xiǎn)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)管理不夠重視。
第二，保險(xiǎn)決策和經(jīng)營(yíng)中目光短淺，不注重企業(yè)發(fā)展的長(zhǎng)期規(guī)劃。
第三，對(duì)保險(xiǎn)中介組織的風(fēng)險(xiǎn)管理力度不夠。部分保險(xiǎn)公司無(wú)視保險(xiǎn)中介的有關(guān)法律規(guī)定，不顧中介機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)資格、業(yè)務(wù)水平、職業(yè)道德狀況等條件進(jìn)行中介展業(yè)，表明保險(xiǎn)公司對(duì)中介組織風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)公司自身的規(guī)范經(jīng)營(yíng)都應(yīng)加強(qiáng)。第四，缺乏對(duì)保險(xiǎn)欺騙進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的有效手段，保險(xiǎn)欺騙給保險(xiǎn)公司造成的損失日趨加大。在中國(guó)保險(xiǎn)理念不強(qiáng)、法律意識(shí)淡薄的國(guó)度里，對(duì)保險(xiǎn)欺騙的風(fēng)險(xiǎn)管理需在制度完善和技術(shù)創(chuàng)新上加大力度。
3、沒(méi)有有效的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，風(fēng)險(xiǎn)管理決策缺乏依據(jù)。我國(guó)相當(dāng)部分保險(xiǎn)公司有效的風(fēng)險(xiǎn)信息系統(tǒng)都未能建立，將可能導(dǎo)致保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)決策缺乏合理依據(jù)，使保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)缺乏合理的數(shù)理基礎(chǔ)。從某種程度上，將可能導(dǎo)致道德風(fēng)險(xiǎn)和逆向選擇的增加。
(二)目前風(fēng)險(xiǎn)狀況對(duì)中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的影響
1、保險(xiǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理及保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理弱化在相當(dāng)程度上影響保險(xiǎn)業(yè)的可持續(xù)發(fā)展基礎(chǔ)。
2、保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理功能弱化將不利于深化社會(huì)公眾對(duì)保險(xiǎn)的信任，保險(xiǎn)信任和保險(xiǎn)信心是各國(guó)保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的生命力所在。
3、保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理的弱化將使中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)在國(guó)際保險(xiǎn)市場(chǎng)中缺乏競(jìng)爭(zhēng)力，導(dǎo)致中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)在對(duì)外開放中處于更加不利的局面。
四、風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)持續(xù)穩(wěn)健發(fā)展的貢獻(xiàn)分析
(一)風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)保險(xiǎn)公司償付能力方面的貢獻(xiàn)。
根據(jù)中國(guó)證券市場(chǎng)的運(yùn)行環(huán)境，合理配比高收益證券資產(chǎn)組合的比例;發(fā)展債券市場(chǎng)，解決目前市場(chǎng)上持久期缺乏、流動(dòng)性差、收益提升機(jī)會(huì)缺乏等問(wèn)題，進(jìn)一步滿足保險(xiǎn)公司這一長(zhǎng)期投資者的需求;拓寬保險(xiǎn)資金運(yùn)用渠道，新《保險(xiǎn)法》的出臺(tái)，應(yīng)盡快允許保險(xiǎn)資金進(jìn)入安全性好、收益穩(wěn)定的住房按揭貸款市場(chǎng)。隨著中國(guó)股票市場(chǎng)的日益規(guī)范，資產(chǎn)證券化市場(chǎng)，金融衍生產(chǎn)品市場(chǎng)的發(fā)展，保險(xiǎn)資金應(yīng)投資于證券市場(chǎng)、衍生品市場(chǎng)和海外市場(chǎng)，提供收益率提升的來(lái)源。
(二)風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)保險(xiǎn)公司提升公司信譽(yù)方面的貢獻(xiàn)。
通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)控制，保險(xiǎn)公司可以有效的降低信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，有利于保險(xiǎn)公司堅(jiān)持誠(chéng)信原則。保險(xiǎn)公司通過(guò)加強(qiáng)對(duì)銷售人員的管理，培養(yǎng)代理人員良好的職業(yè)道德，提高自律意識(shí)和對(duì)企業(yè)及客戶的忠誠(chéng)度，防止在對(duì)客戶一對(duì)一的服務(wù)過(guò)程中，因無(wú)人監(jiān)督而出現(xiàn)對(duì)客戶及公司不負(fù)責(zé)任的行為，從而提高保險(xiǎn)公司的信譽(yù)水平;通過(guò)建立信息披露制度，保險(xiǎn)公司記錄并定期公布業(yè)務(wù)員個(gè)人信用情況，建立相應(yīng)的個(gè)人信用考核等級(jí)制度，并把它當(dāng)作日常評(píng)比和是否繼續(xù)聘用的重要依據(jù)，以提高信用工作的知名度，促進(jìn)保險(xiǎn)行業(yè)持續(xù)、健康發(fā)展。
(三)風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)保險(xiǎn)業(yè)提高競(jìng)爭(zhēng)力方面的貢獻(xiàn)。
保險(xiǎn)公司在參與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的同時(shí)，還代表著國(guó)家的利益，起著規(guī)范市場(chǎng)行為、保障保險(xiǎn)市場(chǎng)秩序的重要作用。因此，一定要樹立風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，摒棄短期行為，樹立長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的經(jīng)營(yíng)思路。一方面疏通展業(yè)渠道，加強(qiáng)市場(chǎng)拓展力度，保持業(yè)務(wù)規(guī)模的穩(wěn)步增長(zhǎng);另一方面強(qiáng)化管理，健全監(jiān)管體系，從展業(yè)、核保、承保等各個(gè)環(huán)節(jié)防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，把好業(yè)務(wù)質(zhì)量關(guān)。從而，從根本上提高保險(xiǎn)公司和整個(gè)保險(xiǎn)業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力。
(四)風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)控制保險(xiǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，保證保險(xiǎn)業(yè)健康發(fā)展方面的貢獻(xiàn)。
保險(xiǎn)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理，一方面可以提高保險(xiǎn)公司自身運(yùn)營(yíng)的安全性和高效性，使保險(xiǎn)公司能夠在穩(wěn)定提高的方向上發(fā)展;另一方面可以有效地提高社會(huì)資金的積累，使社會(huì)防災(zāi)和社會(huì)減災(zāi)能力提高，從而有效地減少因特大自然災(zāi)害和意外事件給社會(huì)造成的損失。通過(guò)保險(xiǎn)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理，以盡可能少的勞動(dòng)占用和勞動(dòng)消耗向社會(huì)提供保險(xiǎn)保障，最大限度地減輕被保險(xiǎn)人的保費(fèi)負(fù)擔(dān)，以保證社會(huì)再生產(chǎn)的順利進(jìn)行和人民生活的安定。
保險(xiǎn)學(xué)專業(yè)中，如何理解保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理框架？
在保險(xiǎn)學(xué)專業(yè)中，保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理框架是一個(gè)至關(guān)重要的概念。它就像一座堅(jiān)固的大壩，保護(hù)著保險(xiǎn)公司免受各種風(fēng)險(xiǎn)的沖擊，確保公司的穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)和客戶權(quán)益。那么，保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理框架到底是什么呢？它又是如何工作的呢？接下來(lái)，我們就用簡(jiǎn)單易懂的語(yǔ)言，來(lái)詳細(xì)了解一下。
首先，保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理框架是一個(gè)系統(tǒng)性的工程，它包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與控制、風(fēng)險(xiǎn)溝通與報(bào)告以及風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)五個(gè)方面。這就像是一個(gè)完整的防御體系，每一個(gè)環(huán)節(jié)都緊密相連，缺一不可。
風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是風(fēng)險(xiǎn)管理的第一步。保險(xiǎn)公司需要全面梳理出可能對(duì)其業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)和財(cái)務(wù)狀況造成負(fù)面影響的各類風(fēng)險(xiǎn)。常見的風(fēng)險(xiǎn)包括市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等。這就像是一個(gè)偵探，要在紛繁復(fù)雜的線索中，找出那些可能隱藏的危險(xiǎn)。保險(xiǎn)公司可以通過(guò)內(nèi)部控制自查、外部評(píng)估以及行業(yè)數(shù)據(jù)分析等手段，來(lái)發(fā)現(xiàn)這些風(fēng)險(xiǎn)。
風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是緊接著的步驟。保險(xiǎn)公司需要對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，以確定其對(duì)公司的潛在影響程度。評(píng)估工作可以參考?xì)v史數(shù)據(jù)、專家意見、模型分析等方法，綜合考慮風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生概率和損失的程度。這就像是一個(gè)醫(yī)生，要對(duì)病人的病情進(jìn)行診斷，判斷病情的輕重緩急，從而制定出相應(yīng)的治療方案。評(píng)估結(jié)果可以幫助保險(xiǎn)公司確定優(yōu)先處理的風(fēng)險(xiǎn)和投入資源的重點(diǎn)。
風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與控制是風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。保險(xiǎn)公司需要建立起相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和控制機(jī)制，持續(xù)關(guān)注相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的變化，并及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的增加或減輕趨勢(shì)。這就像是一個(gè)守夜人，要時(shí)刻警惕著周圍的一切，一旦發(fā)現(xiàn)異常情況，就要立即采取措施進(jìn)行干預(yù)。保險(xiǎn)公司可以借助信息技術(shù)和數(shù)據(jù)分析工具，建立風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)監(jiān)控系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)時(shí)監(jiān)控。同時(shí)，還需要制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制策略和手段，以降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率或者減輕損失的程度。
風(fēng)險(xiǎn)溝通與報(bào)告也是風(fēng)險(xiǎn)管理框架中不可或缺的一部分。保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理工作需要與內(nèi)外部相關(guān)方進(jìn)行充分的溝通和報(bào)告。對(duì)內(nèi)部而言，風(fēng)險(xiǎn)溝通可以幫助員工了解風(fēng)險(xiǎn)狀況，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，從而在工作中更加警覺(jué)地防范風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于外部投資者、監(jiān)管機(jī)構(gòu)和客戶等，風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告能夠呈現(xiàn)公司的風(fēng)險(xiǎn)狀況和應(yīng)對(duì)措施，增加透明度和信任度。這就像是一個(gè)家庭，成員之間需要坦誠(chéng)相待，及時(shí)分享彼此的想法和感受，才能讓家庭更加和諧美滿。
風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)是風(fēng)險(xiǎn)管理框架中的最后一環(huán)。它主要包括風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急等措施。保險(xiǎn)公司可以通過(guò)再保險(xiǎn)手段轉(zhuǎn)移部分風(fēng)險(xiǎn)給其他保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，降低自身承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)程度。同時(shí)，還需要建立應(yīng)急預(yù)案，應(yīng)對(duì)可能發(fā)生的嚴(yán)重風(fēng)險(xiǎn)事件，并及時(shí)采取措施進(jìn)行災(zāi)后恢復(fù)。這就像是一個(gè)戰(zhàn)士，在面對(duì)敵人時(shí)，要靈活運(yùn)用各種戰(zhàn)術(shù)和策略，既要敢于沖鋒陷陣，也要善于保存實(shí)力，以最小的代價(jià)取得最大的勝利。
除了上述五個(gè)基本環(huán)節(jié)外，保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理框架還需要與企業(yè)的實(shí)際情況相吻合，并借助一定的制度性規(guī)范來(lái)運(yùn)行和發(fā)揮作用。這些制度應(yīng)該包括企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的管理策略、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)政策、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理中的政策聲明、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的應(yīng)用手冊(cè)、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的用戶操作指南、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理中的監(jiān)控系統(tǒng)以及企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理中的相應(yīng)執(zhí)行計(jì)劃等。這就像是一個(gè)國(guó)家的法律體系，只有建立了完善的法律制度，才能保證社會(huì)的穩(wěn)定和繁榮。
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