融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法（通用5篇）
在學(xué)習(xí)、工作、生活中，制度使用的情況越來越多，制度具有使我們知道，應(yīng)該做什么，不應(yīng)該做什么，懲惡揚(yáng)善、維護(hù)公平的作用。擬定制度需要注意哪些問題呢？下面是小編收集整理的融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法，希望對(duì)大家有所幫助。
融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法 1
第一章 總則
第一條 為加強(qiáng)對(duì)在京融資性擔(dān)保公司的監(jiān)督管理，規(guī)范融資性擔(dān)保行為，促進(jìn)融資性擔(dān)保行業(yè)健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國擔(dān)保法》、《中華人民共和國合同法》、《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》等規(guī)定，制定本辦法。
第二條 本辦法所稱融資性擔(dān)保是指擔(dān)保人與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)等債權(quán)人約定，當(dāng)被擔(dān)保人不履行對(duì)債權(quán)人負(fù)有的融資性債務(wù)時(shí)，由擔(dān)保人依法承擔(dān)合同約定擔(dān)保責(zé)任的行為。
本辦法所稱融資性擔(dān)保公司是指依法設(shè)立，經(jīng)營融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司、股份有限公司。
本辦法所稱再擔(dān)保公司是指依法設(shè)立，為融資性擔(dān)保公司所承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任提供擔(dān)保的有限責(zé)任公司、股份有限公司。
本辦法所稱市監(jiān)管部門是指北京市金融工作局，本辦法所稱區(qū)(縣)監(jiān)管部門是指各區(qū)(縣)人民政府指定的管理部門。
第三條 融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)以安全性、流動(dòng)性、收益性為經(jīng)營原則，建立市場化運(yùn)作的可持續(xù)審慎經(jīng)營模式。
融資性擔(dān)保公司與企業(yè)、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)等客戶的業(yè)務(wù)往來，應(yīng)當(dāng)遵循誠實(shí)守信的原則，遵守合同的約定。
第四條 融資性擔(dān)保公司與再擔(dān)保公司共同構(gòu)成北京市融資性擔(dān)保體系的主體。融資性擔(dān)保公司、再擔(dān)保公司依法開展業(yè)務(wù)，不受任何機(jī)關(guān)、單位和個(gè)人的干涉。
第五條 融資性擔(dān)保公司開展業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵守法律、法規(guī)和本辦法的規(guī)定，不得損害國家利益和社會(huì)公共利益。
融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)為客戶保密，不得利用客戶提供的信息從事任何與擔(dān)保業(yè)務(wù)無關(guān)或有損客戶利益的活動(dòng)。
第六條 融資性擔(dān)保公司開展業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)遵守公平競爭的原則，不得從事不正當(dāng)競爭。
第七條 建立北京市融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管部門聯(lián)席會(huì)議制度。北京市融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管部門聯(lián)席會(huì)議在融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管部際聯(lián)席會(huì)議和北京市人民政府領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)研究制訂促進(jìn)本市融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)發(fā)展的政策措施，擬訂融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)督管理制度，協(xié)調(diào)相關(guān)部門共同解決融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管中的重大問題，指導(dǎo)市監(jiān)管部門對(duì)融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)處置，辦理融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管部際聯(lián)席會(huì)議和北京市人民政府交辦的其他事項(xiàng)。
北京市融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管部門聯(lián)席會(huì)議由中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)北京監(jiān)管局、北京市發(fā)展和改革委員會(huì)、北京市經(jīng)濟(jì)和信息化委員會(huì)、北京市財(cái)政局、北京市商務(wù)委員會(huì)、中國人民銀行營業(yè)管理部、北京市工商行政管理局、北京市人民政府法制辦公室、北京市金融工作局組成，北京市金融工作局為牽頭單位。
北京市融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管部門聯(lián)席會(huì)議召集人由北京市金融工作局局長擔(dān)任，成員為各成員單位負(fù)責(zé)同志。聯(lián)席會(huì)議辦公室設(shè)在北京市金融工作局，承擔(dān)聯(lián)席會(huì)議日常工作。聯(lián)席會(huì)議設(shè)聯(lián)絡(luò)員，由聯(lián)席會(huì)議成員單位有關(guān)處室的負(fù)責(zé)同志擔(dān)任。各成員單位按照職責(zé)分工開展工作，主動(dòng)研究融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管工作的有關(guān)問題，積極參加聯(lián)席會(huì)議，認(rèn)真落實(shí)聯(lián)席會(huì)議布置的工作任務(wù)。
北京市融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管部門聯(lián)席會(huì)議向融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管部際聯(lián)席會(huì)議和北京市人民政府報(bào)告工作，重大事項(xiàng)須報(bào)請(qǐng)北京市人民政府批準(zhǔn)。
第二章 設(shè)立、變更和終止
第八條 在北京市轄區(qū)內(nèi)設(shè)立融資性擔(dān)保公司及其分支機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)市監(jiān)管部門審查批準(zhǔn)。
區(qū)(縣)監(jiān)管部門負(fù)責(zé)融資性擔(dān)保公司及其分支機(jī)構(gòu)設(shè)立申請(qǐng)的受理，并在受理后將全部申請(qǐng)材料報(bào)送市監(jiān)管部門審查批準(zhǔn)。
經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立的融資性擔(dān)保公司及其分支機(jī)構(gòu)，由市監(jiān)管部門頒發(fā)經(jīng)營許可證，并憑經(jīng)營許可證向工商行政管理部門申請(qǐng)注冊(cè)登記。融資性擔(dān)保公司在完成工商登記后30日內(nèi)，應(yīng)按照《金融企業(yè)財(cái)務(wù)規(guī)則》向同級(jí)財(cái)政部門備案。
任何單位和個(gè)人未經(jīng)市監(jiān)管部門批準(zhǔn)，不得經(jīng)營融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)，不得在名稱中使用“融資性擔(dān)保”字樣，法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的除外。
第九條 設(shè)立融資性擔(dān)保公司，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：
(一)有符合《中華人民共和國公司法》規(guī)定的章程。
(二)有具備持續(xù)出資能力的股東。
(三)有符合本辦法規(guī)定的注冊(cè)資本。
(四)有符合任職資格的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和合格的從業(yè)人員。
(五)有健全的組織機(jī)構(gòu)、內(nèi)部控制及風(fēng)險(xiǎn)管理制度。
(六)有符合要求的營業(yè)場所。
(七)市監(jiān)管部門規(guī)定的其他條件。
董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和從業(yè)人員的資格管理辦法遵照融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管部際聯(lián)席會(huì)議制定的相關(guān)辦法執(zhí)行。
第十條 在京設(shè)立融資性擔(dān)保公司，注冊(cè)資本最低限額為人民幣5000萬元。
在京設(shè)立再擔(dān)保公司，注冊(cè)資本最低限額為人民幣8億元。
注冊(cè)資本為實(shí)繳貨幣資本。
已在其他省市注冊(cè)的融資性擔(dān)保公司在北京市轄區(qū)內(nèi)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的，應(yīng)當(dāng)向擬設(shè)立的分支機(jī)構(gòu)撥付不低于5000萬元人民幣的營運(yùn)資金，并滿足本市的相關(guān)監(jiān)管要求。
在京融資性擔(dān)保公司撥付給北京市轄區(qū)以外的各分支機(jī)構(gòu)營運(yùn)資金的總和，不得超過公司資本金總額的60%。剩余資本金應(yīng)滿足本市相關(guān)要求。
第十一條 設(shè)立融資性擔(dān)保公司，應(yīng)向所在區(qū)(縣)監(jiān)管部門提交下列文件：
(一)申請(qǐng)書。應(yīng)當(dāng)載明擬設(shè)立的融資性擔(dān)保公司的名稱、住所、注冊(cè)地、注冊(cè)資本和業(yè)務(wù)范圍等事項(xiàng)。
(二)可行性研究報(bào)告。
(三)章程草案。
(四)股東名冊(cè)及其出資額、股權(quán)結(jié)構(gòu)。
(五)股東出資的驗(yàn)資證明以及持有注冊(cè)資本5%以上股東的資信證明和有關(guān)資料。
(六)擬任董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的資格證明。
(七)經(jīng)營發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃。
(八)營業(yè)場所證明材料。
(九)符合監(jiān)管部門規(guī)范的中介機(jī)構(gòu)出具的法律意見書。
(十)申請(qǐng)人出具的遵守本辦法的承諾書。
(十一)市監(jiān)管部門要求提交的其他材料。
區(qū)(縣)監(jiān)管部門負(fù)責(zé)申請(qǐng)的受理工作。受理后將全套申請(qǐng)材料報(bào)送至市監(jiān)管部門。
市監(jiān)管部門應(yīng)在收到區(qū)(縣)監(jiān)管部門報(bào)送的全套材料后20日內(nèi)，完成對(duì)擬設(shè)立融資性擔(dān)保公司的審查，做出批準(zhǔn)或不予批準(zhǔn)的決定。市監(jiān)管部門批準(zhǔn)后，頒發(fā)經(jīng)營許可證。
市監(jiān)管部門依法需要聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)和專家進(jìn)行評(píng)審的，所需時(shí)間不在本期限約束內(nèi)，監(jiān)管部門應(yīng)將具體所需時(shí)間告知申請(qǐng)人。
第十二條 融資性擔(dān)保公司有下列變更事項(xiàng)之一的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)市監(jiān)管部門批準(zhǔn)。
(一)變更名稱。
(二)變更組織形式。
(三)變更注冊(cè)資本。
(四)變更公司住所。
(五)調(diào)整業(yè)務(wù)范圍。
(六)變更董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員。
(七)變更持有5%以上股權(quán)的股東。
(八)分立或者合并。
(九)修改章程。
(十)市監(jiān)管部門規(guī)定的其他變更事項(xiàng)。
融資性擔(dān)保公司變更申請(qǐng)由區(qū)(縣)監(jiān)管部門負(fù)責(zé)受理，并將全套材料報(bào)市監(jiān)管部門審查；再擔(dān)保公司變更申請(qǐng)由市監(jiān)管部門負(fù)責(zé)受理。
市監(jiān)管部門應(yīng)在收到全套變更申請(qǐng)材料后20日內(nèi)，完成對(duì)擬變更融資性擔(dān)保公司、再擔(dān)保公司的審查，做出批準(zhǔn)或不予批準(zhǔn)的決定。
融資性擔(dān)保公司變更事項(xiàng)涉及公司登記事項(xiàng)的，憑市監(jiān)管部門批準(zhǔn)文件向工商行政管理部門申請(qǐng)變更登記。
第十三條 在京依法設(shè)立的融資性擔(dān)保公司擬在其他省(區(qū)、市)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的，應(yīng)滿足以下條件：
(一)公司經(jīng)營正常，符合各項(xiàng)監(jiān)管指標(biāo)要求。
(二)公司近兩年內(nèi)未發(fā)生擔(dān)保詐騙、重大擔(dān)保代償損失或投資損失。
(三)公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員近兩年內(nèi)未涉及嚴(yán)重違法、違規(guī)等重大事件。
(四)公司已設(shè)立兩名以上的獨(dú)立董事，以及首席風(fēng)險(xiǎn)官和首席合規(guī)官。
(五)市監(jiān)管部門規(guī)定的其他條件。
在京依法設(shè)立的融資性擔(dān)保公司擬在其他省(區(qū)、市)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的，應(yīng)向所在區(qū)(縣)監(jiān)管部門提交申請(qǐng)材料。區(qū)(縣)監(jiān)管部門受理后將全套申請(qǐng)材料報(bào)送市監(jiān)管部門。
市監(jiān)管部門應(yīng)在收到全套申請(qǐng)材料后20日內(nèi)，做出批準(zhǔn)或不予批準(zhǔn)的決定。
在其他省(區(qū)、市)依法設(shè)立的融資性擔(dān)保公司擬在京設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的，除提交第十一條中所規(guī)定的材料外，須同時(shí)提交當(dāng)?shù)乇O(jiān)管部門的批準(zhǔn)文件。
第十四條 融資性擔(dān)保公司因分立、合并或出現(xiàn)公司章程規(guī)定的解散事由需要解散的，應(yīng)當(dāng)向所在區(qū)(縣)監(jiān)管部門報(bào)送申請(qǐng)材料并經(jīng)市監(jiān)管部門審查批準(zhǔn)，憑批準(zhǔn)文件及時(shí)向工商行政管理部門申請(qǐng)注銷登記。
第十五條 融資性擔(dān)保公司有重大違法經(jīng)營行為，嚴(yán)重危害市場秩序、損害公眾利益的，經(jīng)北京市融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管部門聯(lián)席會(huì)議同意，由市監(jiān)管部門撤銷其經(jīng)營許可證。法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的除外。
第十六條 融資性擔(dān)保公司解散或被撤銷經(jīng)營許可證的，應(yīng)當(dāng)依法成立清算組或融資性擔(dān)保在保業(yè)務(wù)處置組，按照債務(wù)清償計(jì)劃及時(shí)償還有關(guān)債務(wù)。區(qū)(縣)和市監(jiān)管部門在北京市融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管部門聯(lián)席會(huì)議指導(dǎo)下督促其清算或處置過程。
融資性擔(dān)保責(zé)任解除前，公司股東不得分配公司財(cái)產(chǎn)或從公司取得任何利益。
第十七條 融資性擔(dān)保公司不能清償?shù)狡趥鶆?wù)，且資產(chǎn)不足以清償全部債務(wù)的，經(jīng)北京市融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管部門聯(lián)席會(huì)議同意，應(yīng)當(dāng)依法實(shí)施破產(chǎn)。
融資性擔(dān)保責(zé)任解除前，公司股東不得分配公司財(cái)產(chǎn)或從公司取得任何利益。
第三章 業(yè)務(wù)范圍
第十八條 融資性擔(dān)保公司經(jīng)市監(jiān)管部門批準(zhǔn)，可以經(jīng)營下列部分或全部融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)：
(一)貸款擔(dān)保。
(二)票據(jù)承兌擔(dān)保。
(三)貿(mào)易融資擔(dān)保。
(四)項(xiàng)目融資擔(dān)保。
(五)信用證擔(dān)保。
(六) 其他融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)。
第十九條 融資性擔(dān)保公司不得從事下列活動(dòng)：
(一)吸收存款。
(二)發(fā)放貸款。
(三)受托發(fā)放貸款。
(四)受托投資。
(五)監(jiān)管部門規(guī)定不得從事的其他活動(dòng)。
融資性擔(dān)保公司從事非法集資活動(dòng)的，由市、區(qū)(縣)監(jiān)管部門依法予以查處。
第二十條 融資性擔(dān)保公司經(jīng)市監(jiān)管部門批準(zhǔn)，可以兼營下列部分或全部業(yè)務(wù)：
(一) 訴訟保全擔(dān)保。
(二) 投標(biāo)擔(dān)保、預(yù)付款擔(dān)保、工程履約擔(dān)保、尾付款如約償付擔(dān)保等履約擔(dān)保業(yè)務(wù)。
(三) 與擔(dān)保業(yè)務(wù)有關(guān)的融資咨詢、財(cái)務(wù)顧問等中介服務(wù)。
(四) 以自有資金進(jìn)行投資。
(五) 監(jiān)管部門批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。
第二十一條 融資性擔(dān)保公司經(jīng)監(jiān)管部門批準(zhǔn)，可以開展再擔(dān)保業(yè)務(wù)。開展再擔(dān)保業(yè)務(wù)應(yīng)符合以下條件：
(一) 公司經(jīng)營正常，符合各項(xiàng)監(jiān)管指標(biāo)要求。
(二) 公司近兩年無違法、違規(guī)不良記錄，未發(fā)生擔(dān)保詐騙、重大擔(dān)保代償損失或投資損失。
(三) 公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員近兩年內(nèi)未涉及嚴(yán)重違法、違規(guī)等重大事件。
(四) 注冊(cè)資本不低于人民幣8億元。
(五) 監(jiān)管部門規(guī)定的其他審慎性條件。
第四章 經(jīng)營規(guī)則和風(fēng)險(xiǎn)控制
第二十二條 融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)依法建立健全公司治理結(jié)構(gòu)，完善議事規(guī)則、決策程序和內(nèi)審制度，保持公司治理的有效性。
有條件的融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)設(shè)立獨(dú)立董事、首席風(fēng)險(xiǎn)官、首席合規(guī)官等。首席合規(guī)官、首席風(fēng)險(xiǎn)官應(yīng)當(dāng)由取得符合市監(jiān)管部門要求的相應(yīng)資質(zhì)，并具有融資性擔(dān)保或金融從業(yè)技能與經(jīng)驗(yàn)的人員擔(dān)任。
第二十三條 融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)建立符合審慎經(jīng)營原則的擔(dān)保評(píng)估制度、決策程序、事后追償和處置制度、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制和突發(fā)事件應(yīng)急機(jī)制，并制定嚴(yán)格規(guī)范的業(yè)務(wù)操作規(guī)程，加強(qiáng)對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和管理。
第二十四條 融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)配備或聘請(qǐng)?jiān)诮?jīng)濟(jì)、金融、法律、技術(shù)等方面具有相關(guān)資格的.專業(yè)人才。
第二十五條 融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)按照金融企業(yè)財(cái)務(wù)規(guī)則、企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則等要求，建立健全財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，真實(shí)記錄和反映企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量。
第二十六條 融資性擔(dān)保公司收取的擔(dān)保費(fèi)，可根據(jù)擔(dān)保項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)程度，由融資性擔(dān)保公司與被擔(dān)保人自主協(xié)商確定，但不得違反國家有關(guān)規(guī)定。
第二十七條 融資性擔(dān)保公司對(duì)單個(gè)被擔(dān)保人提供的融資性擔(dān)保責(zé)任余額不得超過其凈資產(chǎn)的10%，對(duì)單個(gè)被擔(dān)保人及其關(guān)聯(lián)方提供的融資性擔(dān)保責(zé)任余額不得超過其凈資產(chǎn)的15%，對(duì)單個(gè)被擔(dān)保人債券發(fā)行提供的擔(dān)保責(zé)任余額不得超過其凈資產(chǎn)的30%。
第二十八條 融資性擔(dān)保公司的融資性擔(dān)保責(zé)任余額不得超過其凈資產(chǎn)的10倍。
對(duì)于引入再擔(dān)保的融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)，擔(dān)保責(zé)任余額按再擔(dān)保承保比例核減后的擔(dān)保責(zé)任余額計(jì)算。
第二十九條 融資性擔(dān)保公司可以自有資金進(jìn)行投資，僅限于國債、金融債券及大型企業(yè)債務(wù)融資工具等信用等級(jí)較高的固定收益類金融產(chǎn)品，以及不存在利益沖突且總額不高于其凈資產(chǎn)20%的其他投資。
第三十條 融資性擔(dān)保公司不得為其母公司或子公司提供融資性擔(dān)保。
第三十一條 融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)按照當(dāng)年擔(dān)保費(fèi)收入的50%提取未到期責(zé)任準(zhǔn)備金，并按不低于當(dāng)年年末擔(dān)保責(zé)任余額1%的比例提取擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金。
對(duì)于引入再擔(dān)保的融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)，擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金的提取應(yīng)按比例核減再擔(dān)保承保的擔(dān)保責(zé)任余額后計(jì)算。
擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金累計(jì)達(dá)到當(dāng)年擔(dān)保責(zé)任余額10%的，實(shí)行差額提取。
市監(jiān)管部門可以根據(jù)融資性擔(dān)保公司責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)狀況和審慎監(jiān)管的需要，經(jīng)北京市融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管部門聯(lián)席會(huì)議同意后，要求融資性擔(dān)保公司調(diào)整擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金比例。
融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)對(duì)擔(dān)保責(zé)任實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)分類管理，準(zhǔn)確計(jì)量擔(dān)保責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)。
第三十二條 融資性擔(dān)保公司與債權(quán)人應(yīng)當(dāng)按照協(xié)商一致的原則建立業(yè)務(wù)關(guān)系，并在合同中明確約定承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任的方式。
第三十三條 融資性擔(dān)保公司辦理融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)與被擔(dān)保人約定在擔(dān)保期間可持續(xù)獲得相關(guān)信息并有權(quán)對(duì)相關(guān)情況進(jìn)行核實(shí)。
第三十四條 融資性擔(dān)保公司與債權(quán)人應(yīng)當(dāng)建立擔(dān)保期間被擔(dān)保人相關(guān)信息的交換機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)被擔(dān)保人的信用輔導(dǎo)和監(jiān)督，共同維護(hù)雙方的合法權(quán)益。
第三十五條 融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定，將公司治理情況、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)管理狀況、資本金構(gòu)成及運(yùn)用情況、擔(dān)保業(yè)務(wù)總體情況等信息告知相關(guān)債權(quán)人。
第五章 監(jiān)督管理
第三十六條 市監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)建立健全融資性擔(dān)保公司信息資料收集、整理、統(tǒng)計(jì)分析制度和監(jiān)管記分制度。區(qū)(縣)監(jiān)管部門對(duì)轄區(qū)內(nèi)融資性擔(dān)保公司經(jīng)營及風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行持續(xù)監(jiān)測，于每年5月底前完成所監(jiān)管融資性擔(dān)保公司上一年度機(jī)構(gòu)概覽報(bào)告，并報(bào)送市監(jiān)管部門。市監(jiān)管部門于每年6月底前完成全市融資性擔(dān)保公司上一年度機(jī)構(gòu)概覽報(bào)告，并報(bào)送融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管部際聯(lián)席會(huì)議。
第三十七條 融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)主動(dòng)接受市、區(qū)(縣)監(jiān)管部門的監(jiān)督管理，按照規(guī)定向市、區(qū)(縣)監(jiān)管部門報(bào)送經(jīng)營報(bào)告、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、合法合規(guī)報(bào)告等文件和信息。
融資性擔(dān)保公司向監(jiān)管部門提交的各類文件和信息，應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，并依法承擔(dān)責(zé)任。
第三十八條 融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)按季度向市、區(qū)(縣)監(jiān)管部門報(bào)告資本金運(yùn)用情況。
市監(jiān)管部門根據(jù)審慎監(jiān)管的需要，經(jīng)北京市融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管部門聯(lián)席會(huì)議同意，可以要求融資性擔(dān)保公司提高資本質(zhì)量和資本充足率。
第三十九條 融資性擔(dān)保公司應(yīng)按照監(jiān)管部門要求提供專項(xiàng)資料。
監(jiān)管部門可根據(jù)監(jiān)管需要與融資性擔(dān)保公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員進(jìn)行監(jiān)管談話，要求就有關(guān)情況進(jìn)行說明或進(jìn)行必要的整改。
區(qū)(縣)監(jiān)管部門在監(jiān)管談話后，應(yīng)向市監(jiān)管部門報(bào)送談話記錄。市監(jiān)管部門認(rèn)為必要時(shí)可向債權(quán)人通報(bào)有關(guān)融資性擔(dān)保公司的違規(guī)或風(fēng)險(xiǎn)情況。
第四十條 監(jiān)管部門根據(jù)監(jiān)管需要，可以對(duì)融資性擔(dān)保公司進(jìn)行現(xiàn)場檢查。融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)予以配合，并按照監(jiān)管部門的要求提供有關(guān)文件、信息。
現(xiàn)場檢查時(shí)，檢查人員不得少于2人，并向融資性擔(dān)保公司出示現(xiàn)場檢查通知書和檢查證件。
第四十一條 融資性擔(dān)保公司發(fā)生擔(dān)保詐騙、擔(dān)保代償或投資損失金額可能達(dá)到其凈資產(chǎn)5%以上的，以及董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員涉及嚴(yán)重違法、違規(guī)等重大事件時(shí)，應(yīng)當(dāng)立即采取應(yīng)急措施并向市、區(qū)(縣)監(jiān)管部門報(bào)告。
第四十二條 融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)向監(jiān)管部門報(bào)告股東大會(huì)或股東會(huì)、董事會(huì)等會(huì)議的重要決議。
第四十三條 融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)符合市監(jiān)管部門規(guī)定的社會(huì)中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行年度審計(jì)，并將審計(jì)報(bào)告及時(shí)報(bào)送區(qū)(縣)監(jiān)管部門。
第四十四條 市監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)會(huì)同有關(guān)部門建立融資性擔(dān)保行業(yè)突發(fā)事件的發(fā)現(xiàn)、報(bào)告和處置制度，制定融資性擔(dān)保行業(yè)突發(fā)事件處置預(yù)案，明確處置機(jī)構(gòu)及其職責(zé)、處置措施和處置程序，及時(shí)、有效地處置融資性擔(dān)保行業(yè)突發(fā)事件。
第四十五條 市監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)于每年年末全面分析評(píng)估本轄區(qū)融資性擔(dān)保行業(yè)年度發(fā)展和監(jiān)管情況，經(jīng)北京市融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管部門聯(lián)席會(huì)議同意后，于每年2月底前向融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管部際聯(lián)席會(huì)議和北京市人民政府報(bào)告本轄區(qū)上一年度融資性擔(dān)保行業(yè)發(fā)展情況和監(jiān)管情況。
市監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)及時(shí)向融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管部際聯(lián)席會(huì)議和北京市人民政府報(bào)告本轄區(qū)融資性擔(dān)保行業(yè)的重大風(fēng)險(xiǎn)事件和處置情況。
第四十六條 融資性擔(dān)保行業(yè)應(yīng)建立行業(yè)自律組織，履行自律、維權(quán)、服務(wù)等職責(zé)。
本市融資性擔(dān)保行業(yè)自律組織在市監(jiān)管部門的指導(dǎo)下開展工作。
第四十七條 征信管理部門將融資性擔(dān)保公司的有關(guān)信息納入征信管理體系，并為融資性擔(dān)保公司查詢相關(guān)信息提供服務(wù)。
第六章 法律責(zé)任
第四十八條 市、區(qū)(縣)監(jiān)管部門從事監(jiān)督管理工作的人員有下列情形之一的，依法予以處理；構(gòu)成犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)：
(一)違反規(guī)定審批融資性擔(dān)保公司的設(shè)立、變更、終止以及業(yè)務(wù)范圍的。
(二)違反規(guī)定對(duì)融資性擔(dān)保公司進(jìn)行現(xiàn)場檢查的。
(三)未依照規(guī)定報(bào)告重大風(fēng)險(xiǎn)事件和處置情況的。
(四)其他違反法律法規(guī)及本辦法規(guī)定的行為。
第四十九條 融資性擔(dān)保公司違反法律、法規(guī)及本辦法規(guī)定，有關(guān)法律、法規(guī)有處罰規(guī)定的，依照規(guī)定給予處罰；構(gòu)成犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)。
第五十條 未經(jīng)市監(jiān)管部門審查批準(zhǔn)，擅自經(jīng)營融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)的，由有關(guān)部門依法予以取締并處罰；擅自在名稱中使用“融資性擔(dān)�！弊謽拥模墒斜O(jiān)管部門責(zé)令改正，拒不改正的，依法予以取締并處罰。
第七章 附 則
第五十一條 外商投資的融資性擔(dān)保公司適用本辦法，法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的，依照其規(guī)定。
公司制以外的融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)從事融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)，參照本辦法有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
再擔(dān)保公司的內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理、公司治理、董事、監(jiān)事、高管人員的資格管理等參照本辦法執(zhí)行。
第五十二條 本辦法施行前已經(jīng)設(shè)立的融資性擔(dān)保公司未達(dá)到本辦法規(guī)定要求的，應(yīng)于20xx年3月31日前達(dá)到本辦法規(guī)定要求。
第五十三條 本辦法自公布之日起施行。
融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法 2
第一章 總則
第一條 為加強(qiáng)融資性擔(dān)保公司的監(jiān)督管理，規(guī)范融資性擔(dān)保行為，促進(jìn)融資性擔(dān)保行業(yè)健康發(fā)展，依據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國擔(dān)保法》、《中華人民共和國合同法》、《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》(中國銀監(jiān)會(huì)等7部委20xx年第3號(hào)令)等法律法規(guī)，結(jié)合安徽實(shí)際，制定本辦法。
第二條 本辦法所稱融資性擔(dān)保，是指擔(dān)保人與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)等債權(quán)人約定，當(dāng)被擔(dān)保人不履行對(duì)債權(quán)人負(fù)有的融資性債務(wù)時(shí)，由擔(dān)保人依法承擔(dān)合同約定擔(dān)保責(zé)任的行為。
本辦法所稱融資性擔(dān)保公司是指依法設(shè)立，經(jīng)營融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司和股份有限公司。
第三條 融資性擔(dān)保公司從事經(jīng)營活動(dòng)應(yīng)以安全性、流動(dòng)性、合法性、收益性為基本準(zhǔn)則，建立市場化運(yùn)作的可持續(xù)審慎經(jīng)營模式。
融資性擔(dān)保公司與企業(yè)、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)等客戶的業(yè)務(wù)往來，應(yīng)當(dāng)遵循誠實(shí)守信的原則，并遵守合同的約定。
第四條 融資性擔(dān)保公司依法開展業(yè)務(wù)，不受任何機(jī)關(guān)、單位和個(gè)人的干涉。
第五條 融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)開展業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵守法律、法規(guī)和本辦法的規(guī)定，不得損害國家利益和社會(huì)公共利益。
融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)為客戶保密，不得利用客戶提供的信息從事任何與擔(dān)保業(yè)務(wù)無關(guān)或有損客戶利益的活動(dòng)。
第六條 融資性擔(dān)保公司開展業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)遵守公平競爭的原則，不得從事不正當(dāng)競爭。
第七條 建立省融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管聯(lián)席會(huì)議制度，聯(lián)席會(huì)議由省政府金融辦、省發(fā)展改革委、省經(jīng)濟(jì)和信息化委、省財(cái)政廳、省公安廳、省工商局、省法制辦、人民銀行合肥中心支行、安徽銀監(jiān)局組成，負(fù)責(zé)研究制訂全省融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)發(fā)展政策和業(yè)務(wù)監(jiān)管制度，建立全省融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)市場準(zhǔn)入、關(guān)閉和退出機(jī)制，協(xié)調(diào)解決融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)監(jiān)管和發(fā)展中的重大問題。省政府金融辦為全省擔(dān)保行業(yè)主管部門和聯(lián)席會(huì)議牽頭單位，會(huì)同其他成員單位履行融資性擔(dān)保公司日常審批、監(jiān)管職責(zé)，指導(dǎo)、督促市縣政府加強(qiáng)對(duì)融資性擔(dān)保公司的監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)控制。聯(lián)席會(huì)議各成員單位具體職責(zé)，由聯(lián)席會(huì)議根據(jù)《國務(wù)院辦公廳關(guān)于進(jìn)一步明確融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管職責(zé)的通知》(國辦發(fā)[20xx]7號(hào))確定。
第八條 各市、縣政府是轄區(qū)內(nèi)融資性擔(dān)保公司監(jiān)督管理和風(fēng)險(xiǎn)防范的第一責(zé)任人，要加強(qiáng)對(duì)本行政區(qū)域內(nèi)融資性擔(dān)保公司的監(jiān)管管理和風(fēng)險(xiǎn)防范。各市、縣政府金融辦(或政府指定部門)要牽頭做好本行政區(qū)域內(nèi)融資性擔(dān)保公司的行業(yè)管理工作，建立日常監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)處置制度，承擔(dān)對(duì)融資性擔(dān)保公司日常監(jiān)督管理和風(fēng)險(xiǎn)處置責(zé)任。各級(jí)財(cái)政部門要積極參與地方融資性擔(dān)保體系建設(shè)，加強(qiáng)融資性擔(dān)保公司的財(cái)務(wù)監(jiān)管；對(duì)政府出資的融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)要認(rèn)真履行出資人責(zé)任，確保國有資產(chǎn)安全高效運(yùn)作。
第二章 設(shè)立、變更和終止
第九條 設(shè)立融資性擔(dān)保公司及其分支機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)行業(yè)主管部門審查批準(zhǔn)，經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立的融資性擔(dān)保公司及其分支機(jī)構(gòu)，由行業(yè)主管部門頒發(fā)經(jīng)營許可證，并憑該許可證向工商行政管理部門申請(qǐng)注冊(cè)登記。
任何單位和個(gè)人未經(jīng)行業(yè)主管部門批準(zhǔn)不得經(jīng)營融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)，不得在名稱中使用融資性擔(dān)保字樣，法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的除外。
第十條 融資性擔(dān)保公司名稱由行政區(qū)劃、字號(hào)、行業(yè)、組織形式等依次組成，其中行政區(qū)劃指省、市、縣行政區(qū)劃的名稱，組織形式為有限責(zé)任公司或股份有限公司。
第十一條 設(shè)立融資性擔(dān)保公司，應(yīng)當(dāng)具備以下條件：
(一)有符合《中華人民共和國公司法》規(guī)定的章程；
(二)有具備持續(xù)出資能力的股東；
(三)有符合本辦法規(guī)定的注冊(cè)資本；
(四)有符合任職資格的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員；
(五)有具備專業(yè)知識(shí)和從業(yè)經(jīng)驗(yàn)的工作人員；
(六)有健全的組織結(jié)構(gòu)、內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理制度；
(七)有符合要求的營業(yè)場所；
(八)符合政府對(duì)融資性擔(dān)保業(yè)統(tǒng)籌規(guī)劃、合理布局的總體要求；
(九)省聯(lián)席會(huì)議及行業(yè)主管部門規(guī)定的其他條件。
第十二條 設(shè)立融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)經(jīng)過籌建和開業(yè)兩個(gè)階段。申請(qǐng)籌建和開業(yè)，按照《安徽省融資性擔(dān)保公司設(shè)立審批工作指引(試行)》有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第十三條 融資性擔(dān)保公司的注冊(cè)資本來源必須真實(shí)合法，全部為實(shí)繳貨幣資本，由發(fā)起人或出資人一次足額繳納。注冊(cè)資本的最低限額為人民幣500萬元。
第十四條 設(shè)立融資性擔(dān)保公司按注冊(cè)資本實(shí)行分級(jí)審批，其中，注冊(cè)資本在人民幣5000萬元以上(含5000萬元)的融資性擔(dān)保公司由省政府金融辦審批；注冊(cè)資本在人民幣5000萬元以下的由設(shè)區(qū)的市政府金融辦(或政府指定部門)審批，報(bào)省政府金融辦備案。涉及政府出資的，同時(shí)報(bào)省財(cái)政廳備案。
第十五條 申請(qǐng)融資性擔(dān)保公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員任職資格，應(yīng)符合下列條件：
(一)董事、監(jiān)事應(yīng)具備與其履行職責(zé)相適應(yīng)的知識(shí)、經(jīng)驗(yàn)及能力；
(二)董事長和高級(jí)管理人員應(yīng)具備從事金融或經(jīng)濟(jì)管理的職業(yè)經(jīng)歷，掌握任職專業(yè)知識(shí)；
(三)董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員沒有犯罪記錄和不良信用記錄。
第十六條 融資性擔(dān)保公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員的任職資格由批準(zhǔn)機(jī)關(guān)按照審批權(quán)限核準(zhǔn)。
融資性擔(dān)保公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的資格管理，依照《安徽省融資性擔(dān)保公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員資格管理暫行辦法》執(zhí)行。
第十七條 申請(qǐng)?jiān)O(shè)立融資性擔(dān)保公司，應(yīng)向行業(yè)主管部門提交下列文件、資料：
(一)申請(qǐng)書，應(yīng)當(dāng)載明擬設(shè)立融資性擔(dān)保公司的名稱、住所、注冊(cè)資本和業(yè)務(wù)范圍等事項(xiàng)；
(二)可行性研究報(bào)告；
(三)章程草案；
(四)股東名冊(cè)及其出資額、股權(quán)結(jié)構(gòu)；
(五)股東出資的驗(yàn)資證明以及持有注冊(cè)資本的5%以上股東的資信證明和有關(guān)資料；
(六)擬任董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的資格證明；
(七)經(jīng)營發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃；
(八)營業(yè)場所證明材料；
(九)省聯(lián)席會(huì)議及行業(yè)主管部門要求提交的其他文件、資料。
第十八條 融資性擔(dān)保公司有下列變更事項(xiàng)之一的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)主管部門審查批準(zhǔn)：
(一)變更名稱；
(二)變更組織形式；
(三)變更注冊(cè)資本；
(四)變更公司住所；
(五)調(diào)整業(yè)務(wù)范圍；
(六)變更董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員；
(七)變更持有5%以上股權(quán)的股東；
(八)分立或者合并；
(九)修改章程；
(十)省政府金融辦規(guī)定的其他變更事項(xiàng)。
融資性擔(dān)保公司變更事項(xiàng)涉及公司登記事項(xiàng)的，經(jīng)行業(yè)主管部門審查批準(zhǔn)后，按規(guī)定向工商行政管理部門申請(qǐng)變更登記。
以上變更，屬注冊(cè)資本在人民幣5000萬元以上(含5000萬元)的融資性擔(dān)保公司，由設(shè)區(qū)的市政府金融辦(或市政府指定部門)初審后報(bào)省政府金融辦批準(zhǔn)；注冊(cè)資本在人民幣5000萬元以下的，由設(shè)區(qū)的市政府金融辦(或市政府指定部門)批準(zhǔn)后于10個(gè)工作日內(nèi)報(bào)省政府金融辦備案。涉及政府出資的，同時(shí)報(bào)省財(cái)政廳備案。
第十九條 融資性擔(dān)保公司到省外設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的，應(yīng)當(dāng)征得省行業(yè)主管部門同意，并經(jīng)擬設(shè)立分支機(jī)構(gòu)所在地監(jiān)管部門審查批準(zhǔn)。
第二十條 融資性擔(dān)保公司因分立、合并或出現(xiàn)公司章程規(guī)定解散事由需要解散的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)所在地政府行業(yè)主管部門審查批準(zhǔn)，報(bào)省政府金融辦備案。融資性擔(dān)保公司應(yīng)憑批準(zhǔn)文件及時(shí)向工商行政管理部門申請(qǐng)注銷登記。
第二十一條 融資性擔(dān)保公司合并的，應(yīng)在合并決議批準(zhǔn)之日起10日內(nèi)通知債權(quán)人。合并各方的債權(quán)、債務(wù)應(yīng)當(dāng)由合并后存續(xù)或新設(shè)的機(jī)構(gòu)承繼。
第二十二條 融資性擔(dān)保公司分立，其財(cái)產(chǎn)作相應(yīng)的分割，并應(yīng)當(dāng)自分立決議做出之日起10日內(nèi)通知債權(quán)人。分立前的債務(wù)由分立后的機(jī)構(gòu)承擔(dān)連帶責(zé)任，在分立前與債權(quán)人就債務(wù)清償達(dá)成書面協(xié)議另有約定的.除外。
第二十三條 融資性擔(dān)保公司有重大違法經(jīng)營行為，不予撤銷將嚴(yán)重危害市場秩序、損害公眾利益的，由行業(yè)主管部門予以撤銷，法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的除外。
第二十四條 融資性擔(dān)保公司因以下原因解散：
(一)章程規(guī)定的解散事由出現(xiàn)；
(二)股東大會(huì)決議解散；
(三)因合并或者分立需要解散；
(四)依法被吊銷營業(yè)執(zhí)照或者被撤銷。
因第一項(xiàng)、第二項(xiàng)、第四項(xiàng)原因解散的，應(yīng)當(dāng)在解散事由出現(xiàn)之日起10日內(nèi)由股東會(huì)(股東大會(huì))推舉成員組成清算組，按照債務(wù)清償計(jì)劃及時(shí)償還有關(guān)債務(wù)。逾期不能組成清算組的，股東、債權(quán)人可以向人民法院申請(qǐng)指定股東組成清算組進(jìn)行清算。清算組自成立之日起接管融資性擔(dān)保公司，負(fù)責(zé)處理與清算有關(guān)未了結(jié)業(yè)務(wù)，清理財(cái)產(chǎn)和債權(quán)、債務(wù)，分配清償債務(wù)后的剩余財(cái)產(chǎn)，代表融資性擔(dān)保公司參與訴訟、仲裁或者其他法律事宜，擔(dān)保責(zé)任解除前，公司股東不得分配公司財(cái)產(chǎn)或從公司取得任何利益，行業(yè)主管部門監(jiān)督其清算過程。
第二十五條 融資性擔(dān)保公司不能清償?shù)狡趥鶆?wù)，并且資產(chǎn)不足以清償全部債務(wù)或者明顯缺乏清償能力的，應(yīng)當(dāng)依法實(shí)施破產(chǎn)。
第三章 業(yè)務(wù)范圍
第二十六條 融資性擔(dān)保公司可以經(jīng)營下列部分或全部擔(dān)保業(yè)務(wù)：
(一)貸款擔(dān)保；
(二)票據(jù)承兌擔(dān)保；
(三)貿(mào)易融資擔(dān)保；
(四)項(xiàng)目融資擔(dān)保；
(五)信用證擔(dān)保；
(六)其他融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)。
第二十七條 融資性擔(dān)保公司可以兼營下列部分或全部業(yè)務(wù)：
(一)訴訟保全擔(dān)保；
(二)投標(biāo)擔(dān)保、預(yù)付款擔(dān)保、工程履約擔(dān)保、尾付款如約償付擔(dān)保等履約擔(dān)保業(yè)務(wù)；
(三)與擔(dān)保業(yè)務(wù)有關(guān)的融資咨詢、財(cái)務(wù)顧問等中介服務(wù)；
(四)以自有資金進(jìn)行投資；
(五)省政府金融辦規(guī)定的其他業(yè)務(wù)。
第二十八條 融資性擔(dān)保公司可以為其他融資性擔(dān)保公司的擔(dān)保責(zé)任提供再擔(dān)保和辦理債券發(fā)行擔(dān)保業(yè)務(wù)，但應(yīng)同時(shí)符合下列條件：
(一)近兩年無違法、違規(guī)不良記錄；
(二)省政府金融辦規(guī)定的其他審慎性條件。
從事再擔(dān)保業(yè)務(wù)的融資性擔(dān)保公司除需要滿足前款規(guī)定的條件外，注冊(cè)資本應(yīng)當(dāng)不低于人民幣1億元，并連續(xù)營業(yè)兩年以上。
第二十九條 融資性擔(dān)保公司不得從事下列活動(dòng)：
(一)吸收存款；
(二)發(fā)放貸款；
(三)受托發(fā)放貸款；
(四)受托投資；
(五)省聯(lián)席會(huì)議及行業(yè)主管部門規(guī)定不得從事的其他活動(dòng)。
融資性擔(dān)保公司從事非法集資活動(dòng)的，由有關(guān)部門依法予以查處。
第四章 股東資格、股權(quán)設(shè)置和組織機(jī)構(gòu)
第三十條 境內(nèi)企業(yè)法人和經(jīng)濟(jì)組織投資入股融資性擔(dān)保公司，應(yīng)符合以下條件：
(一)在工商行政管理部門登記注冊(cè)，具有法人資格；
(二)財(cái)務(wù)狀況良好，入股上一年度盈利；
(三)入股資金來源真實(shí)合法，不得以借貸資金入股，不得以他人委托資金入股；
(四)公司治理良好，內(nèi)部控制健全有效；
(五)有良好的社會(huì)聲譽(yù)、誠信記錄和納稅記錄；
(六)有較強(qiáng)的經(jīng)營管理能力和資金實(shí)力；
(七)擬入股的企業(yè)法人屬于原企業(yè)改制的，原企業(yè)經(jīng)營業(yè)績可以延續(xù)作為新企業(yè)的經(jīng)營業(yè)績計(jì)算；
(八)省聯(lián)席會(huì)議及行業(yè)主管部門規(guī)定的其他條件。
第三十一條 境內(nèi)自然人投資入股融資性擔(dān)保公司，應(yīng)符合以下條件：
(一)有完全民事行為能力；
(二)有良好的社會(huì)聲譽(yù)和誠信記錄；
(三)入股資金來源合法，不得以借貸資金入股，不得以他人委托資金入股；
(四)省聯(lián)席會(huì)議及行業(yè)主管部門規(guī)定的其他條件。
第三十二條 融資性擔(dān)保公司的股權(quán)和組織機(jī)構(gòu)設(shè)置按照《中華人民共和國公司法》有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第三十三條 融資性擔(dān)保公司的股份可依法轉(zhuǎn)讓、繼承和贈(zèng)與。但發(fā)起人或出資人持有的股份自融資性擔(dān)保公司成立之日起2年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓或質(zhì)押；融資性擔(dān)保公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員持有的股份，在任職期間內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓或質(zhì)押。
第三十四條 融資性擔(dān)保公司應(yīng)建立有效的監(jiān)督制衡機(jī)制。不設(shè)立董事會(huì)的，應(yīng)由利益相關(guān)者組成的監(jiān)督部門(崗位)或利益相關(guān)者派駐的專職人員行使監(jiān)督檢查職責(zé)。
第三十五條 融資性擔(dān)保公司董事會(huì)或監(jiān)督管理部門(崗位)應(yīng)對(duì)總經(jīng)理或其經(jīng)營負(fù)責(zé)人實(shí)施年度專項(xiàng)審計(jì)。審計(jì)結(jié)果應(yīng)向董事會(huì)、股東會(huì)或股東大會(huì)報(bào)告，并報(bào)所在地行業(yè)主管部門備案。主要負(fù)責(zé)人離任時(shí)，須進(jìn)行離任審計(jì)。
第三十六條 融資性擔(dān)保公司董事和高級(jí)管理人員對(duì)融資性擔(dān)保公司負(fù)有忠實(shí)義務(wù)和勤勉義務(wù)。
融資性擔(dān)保公司董事及其高級(jí)管理人員違反法律、法規(guī)或融資性擔(dān)保公司章程，超出董事會(huì)或執(zhí)行董事授權(quán)范圍做出決策，致使融資性擔(dān)保公司形成嚴(yán)重?fù)p失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。
第三十七條 融資性擔(dān)保公司董事會(huì)和經(jīng)營管理層可根據(jù)需要設(shè)置不同的專業(yè)委員會(huì)，提高決策管理水平。
第五章 經(jīng)營規(guī)則和風(fēng)險(xiǎn)控制
第三十八條 融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)依法建立健全治理結(jié)構(gòu)，完善議事規(guī)則、決策程序和內(nèi)審制度，保持機(jī)構(gòu)治理的有效性。跨省、自治區(qū)、直轄市設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的融資性擔(dān)保公司，應(yīng)當(dāng)設(shè)兩名以上的獨(dú)立董事。
第三十九條 融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)建立符合審慎經(jīng)營原則的擔(dān)保評(píng)估制度、決策程序、事后追償和處置制度、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制和突發(fā)事件應(yīng)急機(jī)制，并制定嚴(yán)格規(guī)范的業(yè)務(wù)操作規(guī)程，加強(qiáng)對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和管理。
第四十條 融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)配備或聘請(qǐng)經(jīng)濟(jì)、金融、法律、技術(shù)等方面具有相關(guān)資格的專業(yè)人才。
跨省、自治區(qū)、直轄市設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的融資性擔(dān)保公司，應(yīng)當(dāng)設(shè)立首席合規(guī)官和首席風(fēng)險(xiǎn)官。首席合規(guī)官、首席風(fēng)險(xiǎn)官應(yīng)當(dāng)由取得律師或注冊(cè)會(huì)計(jì)師等相關(guān)資格，并具有融資性擔(dān)�；蚪鹑趶臉I(yè)經(jīng)驗(yàn)的人員擔(dān)任。
第四十一條 融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)按照金融企業(yè)財(cái)務(wù)規(guī)則和企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則等的要求，建立健全財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，真實(shí)地記錄和反映企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量。
第四十二條 融資性擔(dān)保公司收取的擔(dān)保費(fèi)，可根據(jù)擔(dān)保項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)程度，由融資性擔(dān)保公司與被擔(dān)保人自主協(xié)商確定，但不得違反國家有關(guān)規(guī)定。
第四十三條 融資性擔(dān)保公司對(duì)單個(gè)被擔(dān)保人提供的融資性擔(dān)保責(zé)任余額不得超過凈資產(chǎn)的10%，對(duì)單個(gè)被擔(dān)保人及其關(guān)聯(lián)方提供的融資性擔(dān)保責(zé)任余額不得超過凈資產(chǎn)的15%，對(duì)單個(gè)被擔(dān)保人債券發(fā)行提供的擔(dān)保責(zé)任余額不得超過凈資產(chǎn)的30%。
第四十四條 融資性擔(dān)保公司的融資性擔(dān)保責(zé)任余額不得超過其凈資產(chǎn)的10倍。
第四十五條 融資性擔(dān)保公司以自有資金進(jìn)行投資，限于國債、金融債券及大型企業(yè)債務(wù)融資工具等信用等級(jí)較高的固定收益類金融產(chǎn)品，以及不存在利益沖突且不高于凈資產(chǎn)20%的其他投資。
第四十六條 融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)按照當(dāng)年擔(dān)保費(fèi)收入的50%提取未到期責(zé)任準(zhǔn)備金，并按不低于當(dāng)年年末擔(dān)保責(zé)任余額1%的比例提取擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金，擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金累計(jì)達(dá)到當(dāng)年擔(dān)保責(zé)任余額10%的，實(shí)行差額提取。差額提取辦法和擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金的使用管理辦法另行制定。
各級(jí)政府金融辦(或政府指定部門)可以根據(jù)融資性擔(dān)保公司責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)狀況和審慎監(jiān)管的需要，提出調(diào)高擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金比例的要求。
融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)對(duì)擔(dān)保責(zé)任實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)分類管理，準(zhǔn)確計(jì)量擔(dān)保責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)。
第四十七條 融資性擔(dān)保公司要建立發(fā)起人和股東承諾制度。發(fā)起人向批準(zhǔn)機(jī)關(guān)出具承諾書。公司股東與融資性擔(dān)保公司簽訂承諾書，承諾自覺遵守公司章程。
第四十八條 融資性擔(dān)保公司與債權(quán)人應(yīng)當(dāng)按照協(xié)商一致的原則建立業(yè)務(wù)關(guān)系，并在合同中明確約定風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)的方式。鼓勵(lì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)與融資性擔(dān)保公司對(duì)貸款擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)實(shí)行比例分擔(dān)。
第四十九條 融資性擔(dān)保公司不得為其母公司或子公司提供融資性擔(dān)保。
第五十條 融資性擔(dān)保公司辦理融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)與被擔(dān)保人約定在擔(dān)保期間可持續(xù)獲得相關(guān)信息，并有權(quán)對(duì)相關(guān)情況進(jìn)行核實(shí)。
第五十一條 融資性擔(dān)保公司與債權(quán)人應(yīng)當(dāng)建立擔(dān)保期間被擔(dān)保人相關(guān)信息的交換機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)被擔(dān)保人的信用輔導(dǎo)和監(jiān)督，共同維護(hù)雙方的合法權(quán)益。
第五十二條 融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)按照主管部門的規(guī)定，將公司治理情況、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)管理狀況、資本金構(gòu)成及運(yùn)用情況、擔(dān)保業(yè)務(wù)總體情況等信息告知相關(guān)債權(quán)人。
第六章 監(jiān)督管理
第五十三條 各級(jí)政府金融辦(或政府指定部門)應(yīng)當(dāng)建立健全轄內(nèi)融資性擔(dān)保公司信息資料收集、整理、統(tǒng)計(jì)分析制度和監(jiān)管記分制度，對(duì)經(jīng)營及風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行持續(xù)監(jiān)測。
各設(shè)區(qū)的市政府金融辦(或政府指定部門)應(yīng)當(dāng)于每年5月底前完成所監(jiān)管融資性擔(dān)保公司上一年度機(jī)構(gòu)概要報(bào)告。
第五十四條 融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定向當(dāng)?shù)卣鹑谵k(或政府指定部門)報(bào)送經(jīng)營報(bào)告、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、合法合規(guī)報(bào)告等文件和資料。提交各類文件和資料，應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。
第五十五條 融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)按季度向當(dāng)?shù)卣鹑谵k(或政府指定部門)報(bào)告資本金運(yùn)用情況。
各級(jí)政府金融辦(或政府指定部門)應(yīng)當(dāng)根據(jù)審慎監(jiān)管的需要，適時(shí)提出融資性擔(dān)保公司的資本質(zhì)量和資本充足率要求。
第五十六條 各級(jí)政府金融辦(或政府指定部門)根據(jù)監(jiān)管需要，有權(quán)要求融資性擔(dān)保公司提供專項(xiàng)資料，或約見其董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員進(jìn)行監(jiān)管談話，要求就有關(guān)情況進(jìn)行說明或必要的整改。
各級(jí)政府金融辦(或政府指定部門)認(rèn)為必要時(shí)，可以向債權(quán)人通報(bào)所監(jiān)管有關(guān)融資性擔(dān)保公司的違規(guī)或風(fēng)險(xiǎn)情況。
第五十七條 各級(jí)政府金融辦(或指定部門)根據(jù)監(jiān)管需要，可以對(duì)融資性擔(dān)保公司進(jìn)行現(xiàn)場檢查，融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)予以配合，并按照主管部門的要求提供有關(guān)文件、資料。
現(xiàn)場檢查時(shí)，檢查人員不得少于2人，并向融資性擔(dān)保公司出示檢查通知書和相關(guān)證件。
第五十八條 融資性擔(dān)保公司發(fā)生擔(dān)保詐騙、金額可能達(dá)到其凈資產(chǎn)5%以上的擔(dān)保代償或投資損失，以及董事、監(jiān)事或高級(jí)管理人員涉及嚴(yán)重違法、違規(guī)等重大事件時(shí)，應(yīng)當(dāng)立即采取應(yīng)急措施并向當(dāng)?shù)刂鞴懿块T報(bào)告。
第五十九條 融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)向當(dāng)?shù)卣鹑谵k(或政府指定部門)報(bào)告股東大會(huì)或股東會(huì)、董事會(huì)等會(huì)議的重要決議。
第六十條 融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)社會(huì)中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行年度審計(jì)，并將審計(jì)報(bào)告及時(shí)報(bào)送主管部門。
第六十一條 各級(jí)政府金融辦(或政府指定部門)應(yīng)當(dāng)會(huì)同有關(guān)部門建立融資性擔(dān)保行業(yè)突發(fā)事件的發(fā)現(xiàn)、報(bào)告和處置制度，制定融資性擔(dān)保行業(yè)突發(fā)事件處置預(yù)案，明確處置機(jī)構(gòu)及其職責(zé)、處置措施和處置程序，及時(shí)有效處置融資性擔(dān)保行業(yè)突發(fā)事件。
第六十二條 各設(shè)區(qū)的市政府金融辦(或政府指定部門)應(yīng)當(dāng)于每年年末全面分析評(píng)估本轄區(qū)融資性擔(dān)保行業(yè)年度發(fā)展和監(jiān)管情況，并于每年1月底前向省融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管聯(lián)席會(huì)議辦公室和市人民政府報(bào)告本轄區(qū)上一年度融資性擔(dān)保行業(yè)發(fā)展情況和監(jiān)管情況。
各設(shè)區(qū)的市政府金融辦(或政府指定部門)應(yīng)當(dāng)及時(shí)向省融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管聯(lián)席會(huì)議辦公室和市人民政府報(bào)告本轄區(qū)融資性擔(dān)保行業(yè)重大風(fēng)險(xiǎn)事件和處置情況。
第六十三條 各級(jí)政府金融辦(或政府指定部門)應(yīng)積極組織開展融資性擔(dān)保公司的信息咨詢、經(jīng)驗(yàn)交流、業(yè)務(wù)培訓(xùn)、權(quán)益保護(hù)、行業(yè)自律和對(duì)外交流等工作，切實(shí)推進(jìn)融資性擔(dān)保公司加強(qiáng)自身建設(shè)和文化建設(shè)，促進(jìn)融資性擔(dān)保業(yè)持續(xù)健康發(fā)展。
第六十四條 融資性擔(dān)保行業(yè)建立行業(yè)自律組織，履行自律、維權(quán)、服務(wù)等職責(zé)。全省融資性擔(dān)保業(yè)自律組織接受省融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管聯(lián)席會(huì)議和行業(yè)主管部門的指導(dǎo)。
第六十五條 省政府金融辦應(yīng)會(huì)同人民銀行合肥中心支行等有關(guān)單位建立健全融資性擔(dān)保公司的信用評(píng)級(jí)制度，積極引導(dǎo)融資性擔(dān)保公司參加外部信用評(píng)級(jí)，并向社會(huì)公布評(píng)級(jí)結(jié)果。人民銀行合肥中心支行應(yīng)將融資性擔(dān)保公司有關(guān)信息納入征信管理體系，并為融資性擔(dān)保公司查詢相關(guān)信息提供服務(wù)。
第七章 法律責(zé)任
第六十六條 各級(jí)政府金融辦(或政府指定部門)和相關(guān)監(jiān)管部門從事監(jiān)督管理工作的人員有下列情形之一的，依法給予行政處分；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任：
(一)違反規(guī)定審批融資性擔(dān)保公司的設(shè)立、變更、終止以及業(yè)務(wù)范圍的；
(二)違反規(guī)定對(duì)融資性擔(dān)保公司進(jìn)行現(xiàn)場檢查的；
(三)未依照本辦法第六十二條規(guī)定報(bào)告重大風(fēng)險(xiǎn)事件和處置情況的；
(四)違反法律法規(guī)及本辦法規(guī)定的其他行為。
第六十七條 融資性擔(dān)保公司違反有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章的，按照有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章的規(guī)定予以處罰。
第六十八條 違法本辦法第九條規(guī)定，擅自經(jīng)營融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)的，由有關(guān)部門依法予以取締。
第八章 附則
第六十九條 公司制以外的融資性擔(dān)保公司從事融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)參照本辦法的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，具體辦法另行制定。
外商投資的融資性擔(dān)保公司適用本辦法，法律、行政法規(guī)另規(guī)定的，依照其規(guī)定。
融資性再擔(dān)保機(jī)構(gòu)管理辦法另行制定。
第七十條 本辦法實(shí)施前已設(shè)立的融資性擔(dān)保公司不符合本辦法規(guī)定的，應(yīng)當(dāng)在20xx年3月31日前達(dá)到本辦法規(guī)定的要求。具體規(guī)范整頓方案由省融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管聯(lián)席會(huì)議制定。
第七十一條 本辦法自公布之日起施行。
融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法 3
第一章總則
第一條為了規(guī)范集團(tuán)公司和各子公司的融資行為，加強(qiáng)融資管理和監(jiān)控，降低融資成本，有效防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)集團(tuán)公司整體利益，根據(jù)相關(guān)法律，結(jié)合公司實(shí)際情況，特制定本制度。
第二條本制度適用于集團(tuán)公司、下屬各獨(dú)立核算的全資子公司和控股子公司。
第三條本制度中所稱融資，包括權(quán)益性融資和債務(wù)性融資。權(quán)益性融資是指融資結(jié)束后增加了企業(yè)權(quán)益資本的融資，如追加資本金、增資擴(kuò)股；債務(wù)性融資是指融資結(jié)束后增加了企業(yè)負(fù)債的融資，如向銀行借款、股東企業(yè)借款(需通過金融機(jī)構(gòu)委托貸款方式)等。
第四條融資應(yīng)符合集團(tuán)公司中長期戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃。其原則為：
1、總體上以滿足各公司資金需要為宜，但要遵從集團(tuán)公司的統(tǒng)籌安排；既要保證公司及時(shí)有足夠的資金滿足公司各項(xiàng)投資需要，又不能讓過多債務(wù)資金在公司賬面閑置。
2、充分利用各級(jí)政府及金融機(jī)構(gòu)優(yōu)惠政策，積極爭取低成本融資如：資助、無息或貼息貸款、優(yōu)惠利率。
3、長遠(yuǎn)利益與當(dāng)前利益兼顧。
4、權(quán)衡資本結(jié)構(gòu)(權(quán)益資本和債務(wù)資本比重)對(duì)企業(yè)穩(wěn)定性、再融資或資本運(yùn)作可能帶來的影響。
5、合理配置長短期負(fù)債的比例，不僅要降低長期負(fù)債資金成本過高，而且又要避免短期債務(wù)多而面臨短期還貸壓力過大。
6、嚴(yán)格控制公司資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率、速動(dòng)比率，要慎重考慮公司的償債能力，避免因到期不能償債而陷入困境。
第五條融資活動(dòng)內(nèi)部控制目標(biāo)在于：
1、保證融資活動(dòng)在發(fā)生前必須得到適當(dāng)?shù)膶徍撕蛯徟?/p>
2、保證融資業(yè)務(wù)在法律允許的范圍內(nèi)進(jìn)行；
3、保證融資活動(dòng)在執(zhí)行過程中得到全面監(jiān)督；
4、保證利息正確計(jì)提和支付；
5、保證股東權(quán)益被合理地確認(rèn)。
第二章組織和職責(zé)
第六條集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管理中心是公司實(shí)施融資管理的職能部門，其主要職責(zé)包括：
1、完善公司融資管理制度；
2、公司融資活動(dòng)的策劃、論證與監(jiān)管；
3、審核各子公司重要融資活動(dòng)，并提出專業(yè)意見；
4、公司對(duì)外、對(duì)內(nèi)擔(dān)保的審查論證；
5、對(duì)集團(tuán)公司及各子公司的融資活動(dòng)進(jìn)行動(dòng)態(tài)跟蹤管理。
第七條公司內(nèi)審部門對(duì)融資活動(dòng)進(jìn)行定期和不定期的審計(jì)。
第八條各子公司經(jīng)營層負(fù)責(zé)子公司董事會(huì)授權(quán)范圍以內(nèi)融資項(xiàng)目的審批。
第九條子公司董事會(huì)負(fù)責(zé)子公司股東大會(huì)授權(quán)范圍以內(nèi)融資項(xiàng)目的審批。
第十條集團(tuán)公司總裁負(fù)責(zé)公司融資項(xiàng)目在董事會(huì)或常務(wù)董事會(huì)授權(quán)范圍內(nèi)的審批和子公司融資項(xiàng)目授權(quán)范圍內(nèi)的審核。
第三章融資決策管理
第十一條公司融資管理實(shí)行審核制、審批制和備案制相結(jié)合的方式。
第十二條權(quán)益性籌資：
1、集團(tuán)公司和各子公司的實(shí)收資本不得隨意變更。全資子公司注冊(cè)資本的增減變動(dòng)，不論是貨幣資金投入還是往來劃轉(zhuǎn)，均應(yīng)報(bào)集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部管理中心審核，根據(jù)公司的相關(guān)制度，分級(jí)審批后方可執(zhí)行。參股子公司注冊(cè)資金的增減變動(dòng)按參股公司的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，并聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所驗(yàn)資后報(bào)集團(tuán)公司備案。
2、參股子公司在注冊(cè)或增資擴(kuò)股時(shí)，應(yīng)督促所有股東遵照國家有關(guān)法規(guī)和董事會(huì)要求，及時(shí)、足額交付資本金，對(duì)未按時(shí)或足額交付資本金的，按參股子公司有關(guān)規(guī)定作股權(quán)調(diào)整等處理，并報(bào)集團(tuán)公司備案。
3、各子公司股東投入的資本金不得以非法定減少注冊(cè)資本；
4、合作項(xiàng)目吸收的資金比照注冊(cè)資本進(jìn)行管理。
第十三條債務(wù)性籌資
各單位向銀行借款應(yīng)遵從銀行與國家的有關(guān)規(guī)定，并以維護(hù)公司信譽(yù)為首要原則，及時(shí)辦理銀行借款到期歸還、續(xù)借申報(bào)工作，避免罰息、拖欠利息和延誤借款歸還事件的發(fā)生。
第十四條集團(tuán)公司及各子公司的對(duì)外借款(包括長短期借款、票據(jù)貼現(xiàn)等)均應(yīng)報(bào)集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管理中心審核，并經(jīng)集團(tuán)公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人和總裁審核后，報(bào)經(jīng)集團(tuán)公司董事會(huì)或常務(wù)董事會(huì)批準(zhǔn)方可執(zhí)行。
第十五條公司向股東企業(yè)借款均應(yīng)報(bào)集團(tuán)公司股東大會(huì)批準(zhǔn)后方可執(zhí)行。
第四章融資過程管理
第十六條融資環(huán)節(jié)的主要業(yè)務(wù)包括：
1、分析確定公司在短期和長期內(nèi)所需要的資金數(shù)量；
2、編制各種融資確定融資規(guī)模和財(cái)務(wù)成本控制目標(biāo)；
3、按公司制度上報(bào)審批確定融資方式及融資機(jī)構(gòu)；
4、簽訂各種借款；
5、定期計(jì)算和支付利息；
6、進(jìn)行相關(guān)會(huì)計(jì)核算；
7、到期還款。
第十七條融資業(yè)務(wù)的職務(wù)分離1、融資計(jì)劃的編制人與審批人分離；
2、負(fù)責(zé)利息或股利的計(jì)算及會(huì)計(jì)核算的人員與支付利息或股利的人員分離。
第十八條公司編制融資計(jì)劃中應(yīng)詳細(xì)說明融資的理由，融資的數(shù)量，融資前后公司財(cái)務(wù)狀況的變化，融資對(duì)公司未來收益的影響，各種融資方式利益比較以及對(duì)某種融資方式的建議等。
第十九條集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管理中心每年編制和匯總公司融資計(jì)劃，經(jīng)內(nèi)部審核程序報(bào)依據(jù)《公司法》、《公司章程》、《董事會(huì)議事規(guī)則》、《關(guān)于授予董事長常務(wù)委員會(huì)、董事長、總經(jīng)理經(jīng)營管理權(quán)限的`授權(quán)書》及其他公司規(guī)章制度所對(duì)應(yīng)的審批程序?qū)徟?/p>
第二十條各公司在融資合作銀行的選取上必須經(jīng)內(nèi)部審核程序報(bào)依據(jù)《公司法》、《公司章程》、《董事會(huì)議事規(guī)則》、《關(guān)于授予董事長常務(wù)委員會(huì)、董事長、總經(jīng)理經(jīng)營管理權(quán)限的授權(quán)書》及其他公司規(guī)章制度所對(duì)應(yīng)的審批程序?qū)徟?/p>
第二十一條公司及各子公司融資力爭銀行的最優(yōu)利率。同時(shí)應(yīng)合理安排短、長期貸款比例，爭取貸款成本最低。
第二十二條各子公司向當(dāng)?shù)劂y行申請(qǐng)了貸款額度后，不得擅自向當(dāng)?shù)劂y行提款，在當(dāng)?shù)劂y行的每一筆借款，仍需按審批程序提前進(jìn)行申報(bào)，即經(jīng)公司財(cái)務(wù)總經(jīng)理、總裁批準(zhǔn)后方可操作。提款后，需及時(shí)向集團(tuán)公司財(cái)務(wù)中心備案。
第二十三條到期還款：各級(jí)公司須嚴(yán)格履行《借款合同》有關(guān)規(guī)定，按時(shí)還本付息。
第二十四條提前還款：公司如有資金計(jì)劃提前還款，必須及時(shí)報(bào)集團(tuán)公司審批統(tǒng)一計(jì)劃使用信貸資金金，提高資金的利用效率。
第二十五條延遲還款：原則上集團(tuán)所有企業(yè)不得延遲還款，特殊請(qǐng)況必須上報(bào)集團(tuán)董事會(huì)批準(zhǔn)。
第五章集團(tuán)內(nèi)部企業(yè)資金拆借管理
第二十六條各全資子公司向集團(tuán)借款申請(qǐng)必須經(jīng)過本公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人及本公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后，才能向集團(tuán)公司上報(bào)。經(jīng)集團(tuán)公司財(cái)務(wù)總經(jīng)理、總裁批準(zhǔn)后方可執(zhí)行。
第二十七條集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部管理中心管理中心據(jù)公司內(nèi)部借款報(bào)批，對(duì)批準(zhǔn)借款根據(jù)不同金額，從受理借款申請(qǐng)日起在最短時(shí)間內(nèi)完成審批、借款手續(xù)，并將款項(xiàng)轉(zhuǎn)入全資子公司指定賬戶。
第二十八條利率由集團(tuán)公司統(tǒng)一制定。
第二十九條各子公司向集團(tuán)申請(qǐng)了借款后，應(yīng)按計(jì)劃提款，按規(guī)定使用。
第三十條到期還款：各級(jí)公司須嚴(yán)格履行《借款合同》有關(guān)規(guī)定，按時(shí)還本付息。
第三十一條提前還款：公司如有資金計(jì)劃提前還款，必須及時(shí)報(bào)集團(tuán)公司審批，統(tǒng)一計(jì)劃使用信貸資金，提高資金的利用效率。
第三十二條延遲還款：原則上不得延遲還款，特殊請(qǐng)況必須上報(bào)集團(tuán)財(cái)務(wù)總經(jīng)理、總裁批準(zhǔn)
第七章融資結(jié)果評(píng)價(jià)
第三十五條由集團(tuán)內(nèi)審部門負(fù)責(zé)融資結(jié)果的評(píng)價(jià)。
1、融資業(yè)務(wù)進(jìn)行前是否經(jīng)過合法授權(quán)；
2、是否符合本制度的有關(guān)規(guī)定；
3、評(píng)價(jià)融資帶來的實(shí)際收益(和融資前計(jì)劃收益的，融資前實(shí)際收益比較)，并估計(jì)對(duì)公司未來的影響。
第九章附則
第三十六條本制度規(guī)定與相關(guān)法律法規(guī)或公司章程相抵觸時(shí)，以相關(guān)法律法規(guī)、公司章程的規(guī)定為準(zhǔn)。
第三十七條本制度(草案)經(jīng)集團(tuán)公司董事會(huì)審議通過后施行，修訂亦同。本制度解釋權(quán)歸集團(tuán)財(cái)務(wù)管理中心。
融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法 4
第一章 總則
第一條 為了規(guī)范成都康福家健康管理有限公司（以下簡稱：管理公司）項(xiàng)目投資運(yùn)作和投融資行為，保證投資資金的安全和有效增值，實(shí)現(xiàn)投資決策的科學(xué)化和經(jīng)營管理的規(guī)范化、制度化，使本公司在競爭激烈的市場經(jīng)濟(jì)條件下，穩(wěn)健發(fā)展，贏取良好的社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)效益，并依照《中華人民共和國公司法》等國家有關(guān)政策法規(guī)，結(jié)合管理公司章程及具體情況制定本制度。
第二條 本公司及下屬各單位在進(jìn)行各項(xiàng)目投資時(shí)，均須遵守本制度。
第三條 本公司及下屬各單位的重大投資項(xiàng)目由總經(jīng)理辦公會(huì)和董事會(huì)審議決定，由總經(jīng)理和各項(xiàng)目經(jīng)理負(fù)責(zé)組織實(shí)施。
第四條 本制度中的融資，包括權(quán)益資本融資和債務(wù)資本融資兩種方式。權(quán)益性融資是指融資結(jié)束后增加了企業(yè)權(quán)益資本的融資，如增加實(shí)收資本；債務(wù)性是指融資結(jié)束后增加了企業(yè)負(fù)債的融資，如向金融機(jī)構(gòu)借款、發(fā)行企業(yè)債券、融資租賃等。短期債務(wù)性融資，是指負(fù)債期限不超過一年（含一年）的債務(wù)性融資。長期債務(wù)性融資，是指負(fù)債期限超過一年（不含一年）的債務(wù)性融資。
第五條 本制度適用于成都康福家健康管理有限公司及其下屬控股子公司的一切融資行為。
第二章 項(xiàng)目的初選與分析
第六條 各投資項(xiàng)目的選擇應(yīng)以本公司的戰(zhàn)略方針和長遠(yuǎn)規(guī)劃為依據(jù)，綜合考慮產(chǎn)業(yè)的主導(dǎo)方向及產(chǎn)業(yè)間的結(jié)構(gòu)平衡，以實(shí)現(xiàn)投資組合的最優(yōu)化。
第七條 各投資項(xiàng)目的選擇均應(yīng)經(jīng)過充分調(diào)查研究，并提供準(zhǔn)確、詳細(xì)資料及分析，以確保資料內(nèi)容的可靠性、真實(shí)性和有效性。項(xiàng)目分析內(nèi)容包括：
1.市場狀況分析；
2.投資回報(bào)率；
3.投資風(fēng)險(xiǎn)（政治風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、購買力風(fēng)險(xiǎn)）；
4.投資流動(dòng)性；
5.投資占用時(shí)間；
6.投資管理難度；
7.稅收優(yōu)惠條件；
8.對(duì)實(shí)際資產(chǎn)和經(jīng)營控制的能力；
9.投資的預(yù)期成本；
10.投資項(xiàng)目的籌資能力；
11.投資的外部環(huán)境及社會(huì)法律約束。
第八條 各投資項(xiàng)目依所掌握的有關(guān)資料并進(jìn)行初步實(shí)地考察和調(diào)查研究后，由項(xiàng)目投資單位提出項(xiàng)目建議，并編制可行性報(bào)告及實(shí)施方案，按審批程序及權(quán)限報(bào)送管理公司分管領(lǐng)導(dǎo)審核。分管領(lǐng)導(dǎo)對(duì)投資單位報(bào)送的報(bào)告經(jīng)調(diào)研后認(rèn)為可行的，應(yīng)盡快給予審批或按程序提交有關(guān)會(huì)議審定。對(duì)暫時(shí)不考慮的項(xiàng)目，最遲五天內(nèi)給予明確答復(fù)，并將有關(guān)資料編入備選項(xiàng)目存檔。
第三章 項(xiàng)目的審批與立項(xiàng)
第九條 投資項(xiàng)目的審批權(quán)限：100萬元以下的項(xiàng)目，由公司主管副總經(jīng)理審批；100萬元以上200萬元以下的項(xiàng)目，由主管副總經(jīng)理提出意見報(bào)總經(jīng)理審批； 200萬元以上，1000萬元以下的項(xiàng)目，由總經(jīng)理辦公會(huì)審批；1000萬元以上項(xiàng)目由董事會(huì)審批。
第十條 凡投資100萬元以上的項(xiàng)目均列為重大投資項(xiàng)目， 應(yīng)由公司投融資部在原項(xiàng)目建議書、可行性報(bào)告及實(shí)施方案的基礎(chǔ)上提出初審意見，報(bào)公司主管副總經(jīng)理審核后按項(xiàng)目審批權(quán)限呈送總經(jīng)理或總經(jīng)理辦公會(huì)或董事會(huì)，進(jìn)行復(fù)審或全面論證。
第十一條 總經(jīng)理辦公會(huì)對(duì)重大項(xiàng)目的合法性和前期工作內(nèi)容的完整性，基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性，財(cái)務(wù)預(yù)算的可行性及項(xiàng)目規(guī)模、時(shí)機(jī)等因素均應(yīng)進(jìn)行全面審核。必要時(shí)，可指派專人對(duì)項(xiàng)目再次進(jìn)行實(shí)地考察，或聘請(qǐng)專家論證小組對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行專業(yè)性的科學(xué)論證，以加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目的深入認(rèn)識(shí)和了解，確保項(xiàng)目投資的可靠和可行。經(jīng)充分論證后，凡達(dá)到立項(xiàng)要求的重大投資項(xiàng)目，由總經(jīng)理辦公會(huì)或董事會(huì)簽署予以確立。
第十二條 投資項(xiàng)目確立后，凡確定為公司直接實(shí)施的項(xiàng)目由公司法定代表人或授權(quán)委托人對(duì)外簽署經(jīng)濟(jì)合同書及辦理相關(guān)手續(xù)；凡確定為下級(jí)單位實(shí)施的項(xiàng)目，由該法人單位的法定代表人或授權(quán)委托人對(duì)外簽署經(jīng)濟(jì)合同書及辦理相關(guān)手續(xù)。其他任何人未經(jīng)授權(quán)所簽定合同，均視無效。
第十三條 各投資項(xiàng)目負(fù)責(zé)人由實(shí)施單位的總經(jīng)理委派，并對(duì)總經(jīng)理負(fù)責(zé)。
第十四條 各投資項(xiàng)目的業(yè)務(wù)班子由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)組建，報(bào)實(shí)施單位總經(jīng)理核準(zhǔn)。項(xiàng)目負(fù)責(zé)人還應(yīng)與本公司或下級(jí)單位簽定經(jīng)濟(jì)責(zé)任合同書，明確責(zé)、權(quán)、利的劃分，并按本公司資金有償占有制度確定完整的經(jīng)濟(jì)指標(biāo)和合理的利潤基數(shù)與比例。
第四章 項(xiàng)目的組織與實(shí)施
第十五條 各投資項(xiàng)目應(yīng)根據(jù)形式的不同，具體落實(shí)組織實(shí)施工作：
1.屬于公司全資項(xiàng)目，由總經(jīng)理委派項(xiàng)目負(fù)責(zé)人及組織業(yè)務(wù)班子，進(jìn)行項(xiàng)目的實(shí)施工作，設(shè)立辦事機(jī)構(gòu)，制定員工責(zé)任制、經(jīng)營計(jì)劃、企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略以及具體的運(yùn)作措施等。同時(shí)認(rèn)真執(zhí)行本公司有關(guān)投資管理、資金有償占有以及合同管理等規(guī)定，建立和健全項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理制度。財(cái)務(wù)主管由公司總部委派，對(duì)本公司負(fù)責(zé)，并接受本公司的財(cái)務(wù)檢查，同時(shí)每月應(yīng)以報(bào)表形式將本月經(jīng)營運(yùn)作情況上報(bào)管理公司。
2.屬于投資項(xiàng)目控股的，按全資投資項(xiàng)目進(jìn)行組織實(shí)施；非控股的，則本著加快資金回收的原則，委派業(yè)務(wù)人員積極參與合作，展開工作，并通過董事會(huì)施加公司意見和監(jiān)控其經(jīng)營管理，確保利益如期回收。
第五章 項(xiàng)目的運(yùn)作與管理
第十六條 項(xiàng)目的運(yùn)作管理原則上由公司分管項(xiàng)目投資的副總經(jīng)理及項(xiàng)目負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)。并由本公司采取總量控制、財(cái)務(wù)監(jiān)督、業(yè)績考核的管理方式進(jìn)行管理，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人對(duì)主管副總經(jīng)理負(fù)責(zé)，副總經(jīng)理對(duì)總經(jīng)理負(fù)責(zé)。
第十七條 各項(xiàng)目在完成工商注冊(cè)登記及辦理相關(guān)法定手續(xù)成為法人進(jìn)入正常運(yùn)作后，屬公司全資項(xiàng)目或控股項(xiàng)目，納入公司全資及控股企業(yè)的統(tǒng)一管理；屬二級(jí)企業(yè)投資的項(xiàng)目，由二級(jí)企業(yè)進(jìn)行管理。同時(shí)接受公司各職能部門的統(tǒng)一協(xié)調(diào)和指導(dǎo)性管理。協(xié)調(diào)及指導(dǎo)性管理的內(nèi)容包括：合并會(huì)計(jì)報(bào)表，財(cái)務(wù)監(jiān)督控制；經(jīng)濟(jì)責(zé)任目標(biāo)的落實(shí)、檢查和考核；企業(yè)管理考評(píng)；經(jīng)營班子的任免；例行或?qū)ｍ?xiàng)審計(jì)等。
第十八條 凡公司持股及合作開發(fā)項(xiàng)目未列入會(huì)計(jì)報(bào)表合并的，應(yīng)通過委派業(yè)務(wù)人員以投資者或股東身份積極參與合作和開展工作，并通過被投資企業(yè)的董事會(huì)及股東會(huì)貫徹公司意見，掌握了解被投資企業(yè)經(jīng)營情況，維護(hù)公司權(quán)益；委派的業(yè)務(wù)人員應(yīng)于每季度（最長不超過半年）向公司遞交被投資企業(yè)資產(chǎn)及經(jīng)營情況的書面報(bào)告，應(yīng)附董事會(huì)及股東大會(huì)相關(guān)資料。因故無委派人員的，由公司投融資部代表公司按上述要求進(jìn)行必要的跟蹤管理。
第十九條 公司全資及控股項(xiàng)目的綜合協(xié)調(diào)管理的牽頭部門為管理公司總經(jīng)理辦公室；持股及合作企業(yè)（未列入合并會(huì)計(jì)報(bào)表部分）的綜合協(xié)調(diào)管理的牽頭部門為公司投融資部。
第六章 項(xiàng)目的變更與結(jié)束
第二十條 投資項(xiàng)目的變更，包括發(fā)展延伸、投資的增減或滾動(dòng)使用、規(guī)模擴(kuò)大或縮小、后續(xù)或轉(zhuǎn)產(chǎn)、中止或合同修訂等，均應(yīng)報(bào)管理公司審批核準(zhǔn)。
第二十一條 投資項(xiàng)目變更，由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人書面報(bào)告變更理由，按報(bào)批程序及權(quán)限報(bào)送管理公司有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審定，重大的變更應(yīng)參照立項(xiàng)程序予以確認(rèn)。
第二十二條 項(xiàng)目負(fù)責(zé)人在實(shí)施項(xiàng)目運(yùn)作期內(nèi)因工作變動(dòng)，應(yīng)主動(dòng)做好善后工作，如屬公司內(nèi)部調(diào)動(dòng)，則須向繼任人交接完后方能離崗。屬個(gè)人卸任或離職，必須承擔(dān)相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)損失，違者，所造成之后果，應(yīng)追究其個(gè)人責(zé)任。
第二十三條 投資項(xiàng)目的中止或結(jié)束，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人及相應(yīng)機(jī)構(gòu)應(yīng)及時(shí)總結(jié)清理，并以書面報(bào)告形式匯報(bào)給管理公司。屬全資及控股項(xiàng)目，由公司企管部負(fù)責(zé)匯總整理，經(jīng)公司統(tǒng)一審定后責(zé)成有關(guān)部門辦理相關(guān)清理手續(xù)；屬持股或合作項(xiàng)目由投融資部負(fù)責(zé)匯總整理經(jīng)公司統(tǒng)一審定后，責(zé)成有關(guān)部門辦理相關(guān)清理手續(xù)。如有待解決問題，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人必須負(fù)責(zé)徹底清潔，不得久拖推諉。
第七章 融資管理及審批程序
第二十四條 發(fā)行股票或債券的方案，由董事會(huì)提出并經(jīng)審議通過執(zhí)行后，報(bào)管理公司批準(zhǔn)。
第二十五條 管理公司貸款的審批權(quán)限規(guī)定如下：
（一） 短期貸款：根據(jù)管理公司經(jīng)營狀況及財(cái)務(wù)預(yù)算，董事會(huì)決定公司短期貸款總額度范圍，并授權(quán)董事長批準(zhǔn)在此范圍內(nèi)短期貸款轉(zhuǎn)期和新增短期貸款；
�。ǘ� 長期貸款：根據(jù)管理公司批準(zhǔn)的投資計(jì)劃或財(cái)務(wù)預(yù)算，董事會(huì)決定管理公司長期貸款額度，由董事會(huì)授權(quán)董事長審批。
第二十六條 管理公司融資工作相關(guān)責(zé)任融資工作主要負(fù)責(zé)管理公司短期負(fù)債融資和長期借款、融資租賃等，主要負(fù)責(zé)以下事項(xiàng)：
�。ㄒ唬� 制定管理公司以上融資事項(xiàng)的管理辦法。
（二） 提出以上融資事項(xiàng)具體方案，并負(fù)責(zé)落實(shí)。
（三） 提出或?qū)彶楣芾砉局攸c(diǎn)項(xiàng)目的長期負(fù)債融資方案。
（四） 負(fù)責(zé)對(duì)管理公司所有籌集資金使用監(jiān)督與管理。
第二十七條 融資政策的'選擇融資政策應(yīng)結(jié)合管理公司發(fā)展?fàn)顩r、資金需求、經(jīng)營業(yè)績、風(fēng)險(xiǎn)因素、外部資金市場供給情況、國家相關(guān)政策法規(guī)要求制定。
�。ㄒ唬� 管理公司初創(chuàng)時(shí)期：應(yīng)采取穩(wěn)健的融資政策，盡可能減少銀行借款等負(fù)債融資。
�。ǘ� 管理公司發(fā)展時(shí)期：應(yīng)采取穩(wěn)健的融資政策，可通過增加銀行借款等負(fù)債融資，改善資本結(jié)構(gòu)，降低資本成本。
（三） 管理公司迅速擴(kuò)張時(shí)期，可采取激進(jìn)的融資政策，選擇多種融資方式積極籌措資金，充分利用財(cái)務(wù)杠桿作用適當(dāng)增加負(fù)債比例。
第二十八條 權(quán)益資本融資管理公司根據(jù)經(jīng)營和發(fā)展的需要，依照法律、法規(guī)的規(guī)定，經(jīng)董事會(huì)做出決議，可采用上市融資的方式。
權(quán)益性資本融資的順利募集需要以下各方面的配合：
（一） 對(duì)資本市場動(dòng)態(tài)的跟蹤分析。
（二） 公司在資本市場的形象維護(hù)。
�。ㄈ� 已募集資金投向和使用的嚴(yán)格管理。
�。ㄋ模� 與效益良好企業(yè)、優(yōu)秀中介機(jī)構(gòu)的積極配合。
第二十九條 債務(wù)資本融資
（一） 債務(wù)資本融資方式
1. 2. 3. 通過銀行貸款獲取短期借款、長期借款。 其他金融機(jī)構(gòu)的借款。 融資租賃
�。ǘ� 公司短期借款融資程序
1. 投融資部根據(jù)財(cái)務(wù)預(yù)算和資金計(jì)劃確定公司短期內(nèi)所需資金，編制融資計(jì)劃表；
2. 按照融資規(guī)模大小，分別由投融資部經(jīng)理、副經(jīng)理、分管領(lǐng)導(dǎo)、總經(jīng)理辦公會(huì)和董事會(huì)審批融資計(jì)劃；
3. 投融資部負(fù)責(zé)簽訂借款合同并監(jiān)督資金的到位和使用，借款合同內(nèi)容包括借款人、借款金額、利息率、借款期限、利息及本金的償還方式、違約責(zé)任等。
�。ㄈ� 短期借款的管理
1. 投融資部在短期借款到位當(dāng)日?qǐng)?bào)送相關(guān)資料到財(cái)務(wù)部，便于財(cái)務(wù)部在臺(tái)帳中登記。
2.投融資部與財(cái)務(wù)部共同監(jiān)管借款資金的使用，原則上應(yīng)按照借款計(jì)劃使用該項(xiàng)資金，不得隨意改變資金用途。
�。ㄋ模� 長期借款融資程序及管理
長期債務(wù)資本融資包括長期借款、融資租賃等方式。（以下只考慮長期借款）
1. 長期借款必須編制長期計(jì)劃使用書，包括項(xiàng)目可行性研究報(bào)告、項(xiàng)目批復(fù)公司批準(zhǔn)文件、借款金額、用款時(shí)間與計(jì)劃、還款期限與計(jì)劃等。
2. 投融資部經(jīng)理、副經(jīng)理、分管領(lǐng)導(dǎo)、總經(jīng)理辦公會(huì)和董事會(huì)依其職權(quán)范圍審批該項(xiàng)長期借款計(jì)劃。
3. 投融資部負(fù)責(zé)簽訂長期借款合同，其主要內(nèi)容包括貸款種類、用途、貸款金額、利息率、貸款期限、利息及本金的償還方式和資金來源、違約責(zé)任等。
4. 長期借款利息的處理按照《企業(yè)會(huì)計(jì)制度執(zhí)行》。
�。ㄎ澹� 債務(wù)性融資的報(bào)批材料管理 債務(wù)性融資的報(bào)批材料應(yīng)包括以下內(nèi)容：
1. 2. 3. 4. 5. 6. 融資款項(xiàng)的用途及用款背景情況； 用款與還款計(jì)劃； 融資數(shù)量與債權(quán)人； 擔(dān)保方式與內(nèi)容；用款項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)性與還款能力分析； 其他需要說明的事項(xiàng)。
如果某項(xiàng)籌資是直接為項(xiàng)目服務(wù)的，則此項(xiàng)目的投資收益率必須大于該項(xiàng)目籌資的資本成本；如果某項(xiàng)籌資的直接效果是無法計(jì)量的，則應(yīng)該選擇資本金成本最低的
第三十條 融資風(fēng)險(xiǎn)管理
�。ㄒ唬� 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的負(fù)責(zé)部門： 融資風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)價(jià)由投融資部負(fù)責(zé)。
�。ǘ� 公司融資風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)價(jià)原則：
1. 2. 以投資和資金的需要決定融資的時(shí)機(jī)、規(guī)模和組合。 充分考慮公司的償還能力，全面衡量收益情況和償債能力，做到量力而行。
第八章 附則
第三十一條 本制度如日后與國家頒布的法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章或經(jīng)修改后的《公司章程》相抵觸時(shí)，按國家有關(guān)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章和《公司章程》的規(guī)定執(zhí)行。
第三十二條 本制度的擬定及修改由公司投融資部、經(jīng)公司總經(jīng)理辦公會(huì)審核后報(bào)董事會(huì)批準(zhǔn)后執(zhí)行。
第三十三條 本制度由公司董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋。
第三十四條 本暫行規(guī)定自公布之日起實(shí)施。
融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法 5
1.總則
1.1目的
為規(guī)范公司融資行為，降低資本成本，減少融資風(fēng)險(xiǎn)，提高資金利用效益，依據(jù)國家有關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)規(guī)定，并結(jié)合公司具體情況制定本辦法。
1.2融資定義
本制度所指的融資，包括權(quán)益資本融資和債務(wù)資本融資兩種方式。權(quán)益性融資是指融資結(jié)束后增加了企業(yè)權(quán)益資本的融資，如增加實(shí)收資本；債務(wù)性融資是指融資結(jié)束后增加了企業(yè)負(fù)債的融資，如向金融機(jī)構(gòu)借款、發(fā)行企業(yè)債券、融資租賃等。短期債務(wù)性融資，是指負(fù)債期限不超過一年（含一年）的債務(wù)性融資。長期債務(wù)性融資，是指負(fù)債期限超過一年（不含一年）的債務(wù)性融資。
1.3融資的原則
1.3.1遵守國家法律、法規(guī)規(guī)定；
1.3.2所有融資由公司統(tǒng)一籌措。
1.3.3根據(jù)公司戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)發(fā)展的需要以及資本市場的情況在不同時(shí)期采取不同的融資政策；
1.3.4綜合權(quán)衡，降低成本，合理確定公司資本結(jié)構(gòu)；
1.3.5適度負(fù)債，防范風(fēng)險(xiǎn)。
1.4適用范圍
本辦法適用于公司融資行為，集團(tuán)所屬分子公司的融資行為遵照集團(tuán)公司章程規(guī)定辦理。
2.融資組織與決策
根據(jù)融資方案的不同，按照公司章程的規(guī)定，在授權(quán)范圍內(nèi)，由公司財(cái)務(wù)部和董事會(huì)具體實(shí)施全公司的融資工作。
2.1融資責(zé)任
融資部負(fù)責(zé)公司短期負(fù)債融資和長期借款、融資租賃等，主要負(fù)責(zé)以下事項(xiàng)：
2.1.1制訂公司以上融資事項(xiàng)的管理辦法。
2.1.2提出以上融資事項(xiàng)具體方案，并負(fù)責(zé)落實(shí)。
2.1.3提出或?qū)彶楣局攸c(diǎn)項(xiàng)目的長期負(fù)債融資方案。
2.1.4負(fù)責(zé)對(duì)公司所有籌集資金的使用監(jiān)督與管理。
財(cái)務(wù)總監(jiān)和董事會(huì)應(yīng)協(xié)助融資部門做好融資管理工作，分析資本市場資金供給狀況，為公司制定合理的融資政策提出建設(shè)性意見，協(xié)助建設(shè)、維護(hù)公司與資本市場、金融機(jī)構(gòu)的公共關(guān)系。
2.2融資決策程序
2.2.1公司長、短期借款、融資租賃的融資，由融資部提出具體融資方案，報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)審核同意后，數(shù)額在董事會(huì)授權(quán)范圍以下的，經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)討論后由總經(jīng)理批準(zhǔn)；董事會(huì)授權(quán)范圍以外的，報(bào)董事會(huì)批準(zhǔn)。
2.2.2重大經(jīng)營項(xiàng)目的融資，由總經(jīng)理協(xié)助資金使用部門提出融資需求和建議方案，公司在審批該投資項(xiàng)目時(shí)一并審批其融資方案。項(xiàng)目實(shí)施階段，融資方案或融資規(guī)模需要改變的，變動(dòng)數(shù)額在董事會(huì)授權(quán)范圍以下的，由公司總經(jīng)理審批，超過授權(quán)范圍的，報(bào)公司董事會(huì)批準(zhǔn)后辦理。
2.2.3進(jìn)行權(quán)益性資本融資時(shí)，由董事會(huì)負(fù)責(zé)組織協(xié)調(diào)融資部以及資金使用部門提出具體融資方案，經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)審議通過后，報(bào)董事會(huì)批準(zhǔn)。
2.3融資政策的選擇
融資政策應(yīng)結(jié)合公司發(fā)展?fàn)顩r、資金需求、經(jīng)營業(yè)績、風(fēng)險(xiǎn)因素、外部資金市場供給情況、國家相關(guān)政策法規(guī)要求制定。
2.3.1公司調(diào)整時(shí)期，應(yīng)采取保守的融資政策，盡可能減少銀行借款等負(fù)債融資。
2.3.2公司發(fā)展時(shí)期，應(yīng)采取穩(wěn)健的融資政策，可通過增加銀行借款等負(fù)債融資，改善資本結(jié)構(gòu)，降低資本成本。
2.3.3公司迅速擴(kuò)張時(shí)期，可采取激進(jìn)的融資政策，選擇多種融資方式積極籌措資金，充分利用財(cái)務(wù)杠桿作用適當(dāng)增加負(fù)債比例。
2.4.權(quán)益資本融資
公司根據(jù)經(jīng)營和發(fā)展的需要，依照法律、法規(guī)的規(guī)定，經(jīng)董事會(huì)分別作出決議，可以采用下列方式增加權(quán)益資本：
2.4.1增加新股東和新股本；
2.4.2向現(xiàn)有股東增加股本；
2.4.3尋求上市融資。
權(quán)益性資本融資應(yīng)根據(jù)公司的長遠(yuǎn)發(fā)展戰(zhàn)略及資本市場的狀況，在滿足基本發(fā)行條件時(shí)，以盡可能低的募集成本募集公司發(fā)展所需資金。
權(quán)益性資本融資的順利募集需要以下各方面的配合：
a.對(duì)資本市場動(dòng)態(tài)的'跟蹤分析。
b.公司在資本市場的形象維護(hù)。
c.已募集資金投向和使用的嚴(yán)格管理。
d.與效益良好企業(yè)、優(yōu)秀中介機(jī)構(gòu)的積極配合。
3債務(wù)資本融資
3.1債務(wù)資本融資方式：
3.1.1通過銀行貸款獲取短期借款、長期借款。
3.1.2其他金融機(jī)構(gòu)的借款。
3.1.3融資租賃
3.2公司短期借款融資程序：
3.2.1融資部根據(jù)財(cái)務(wù)預(yù)算和資金計(jì)劃確定公司短期內(nèi)所需資金，編制融資計(jì)劃表；
3.2.2按照融資規(guī)模大小，分別由財(cái)務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理和董事會(huì)審批融資計(jì)劃；
3.2.3融資部負(fù)責(zé)簽定借款合同并監(jiān)督資金的到位和使用，借款合同內(nèi)容包括借款人、借款金額、利息率、借款期限、利息及本金的償還方式、違約責(zé)任等。
3.2.4雙方法人代表或授權(quán)人簽字。
3.3短期借款的管理
3.3.1融資部在短期借款到位當(dāng)日按照借款類別在短期借款臺(tái)帳中登記。
3.3.2融資部負(fù)責(zé)監(jiān)督借款資金的使用，原則上應(yīng)按照借款計(jì)劃使用該項(xiàng)資金，不得隨意改變資金用途。
3.3.3融資部及時(shí)計(jì)提和支付借款利息。
3.3.4融資部應(yīng)建立資金臺(tái)賬以詳細(xì)記錄各項(xiàng)資金的籌集、運(yùn)用和本息歸還情況。
3.4長期借款融資程序及管理
長期債務(wù)資本融資包括長期借款、融資租賃等方式。
3.4.1長期借款必須編制長期借款計(jì)劃使用書，包括項(xiàng)目可行性研究報(bào)告、項(xiàng)目批復(fù)、公司批準(zhǔn)文件、借款金額、用款時(shí)間與計(jì)劃、還款期限與計(jì)劃等。
3.4.2財(cái)務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理和董事會(huì)依其職權(quán)范圍審批該項(xiàng)長期借款計(jì)劃。
3.4.3融資部負(fù)責(zé)簽訂長期借款合同，其主要內(nèi)容包括貸款種類、用途、貸款金額、利息率、貸款期限、利息及本金的償還方式和資金來源、違約責(zé)任等。
3.4.4長期借款利息的處理按照《企業(yè)會(huì)計(jì)制度執(zhí)行》。
3.5債務(wù)性融資的報(bào)批材料管理
債務(wù)性融資的報(bào)批材料應(yīng)包括以下內(nèi)容：
a.融資款項(xiàng)的用途及用款項(xiàng)目背景情況；
b.用款與還款計(jì)劃；
c.融資數(shù)量與債權(quán)人；
d.擔(dān)保方式與內(nèi)容；
e.用款項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)性與還款能力分析；
f.其他需要說明的事項(xiàng)。
如果某項(xiàng)籌資是直接為項(xiàng)目投資服務(wù)的，則此項(xiàng)目的投資收益率必須大于該項(xiàng)籌資的資本成本；如果某項(xiàng)籌資的直接效果是無法計(jì)量的，則應(yīng)該選擇資金成本最低的籌資方案。
4融資風(fēng)險(xiǎn)管理
4.1風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的負(fù)責(zé)部門
融資風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)價(jià)由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)。
4.2公司融資風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)價(jià)原則：
4.2.1以投資和資金的需要決定融資的時(shí)機(jī)、規(guī)模和組合。
4.2.2充分考慮公司的償還能力，全面地衡量收益情況和償還能力，做到量力而行；
4.2.3負(fù)債率和還債率要控制在一定范圍內(nèi)；
4.2.4融資要考慮稅款減免及社會(huì)條件的制約。
融資成本是決定公司融資效益的決定性因素，對(duì)于選擇評(píng)價(jià)融資方式有重要意義。財(cái)務(wù)部應(yīng)采用加權(quán)平均資本成本最小的融資組合評(píng)價(jià)公司資金成本以確定合理的資本結(jié)構(gòu)。
4.3風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)方法
融資風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)價(jià)方法采用財(cái)務(wù)杠桿系數(shù)法，財(cái)務(wù)杠桿系數(shù)越大，公司融資風(fēng)險(xiǎn)也越大。
財(cái)務(wù)杠桿系數(shù)DFL=稅后利潤變動(dòng)率/息稅前利潤變動(dòng)率
公司融資部依據(jù)公司經(jīng)營狀況、現(xiàn)金流量等因素合理安排借款的償還期和歸還借款的資金來源。
5附則
5.1本辦法自公布之日起實(shí)施。
【融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法】相關(guān)文章：
融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法10-06
融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法（優(yōu)）12-16
公司投融資管理制度04-18
擔(dān)保公司的資金管理現(xiàn)存的問題05-23
融資擔(dān)保合同范本02-05
公共租賃住房管理暫行辦法06-23
幼兒園收費(fèi)管理暫行辦法12-05