費用報銷管理制度【共25篇】
隨著社會不斷地進步，大家逐漸認識到制度的重要性，制度是各種行政法規(guī)、章程、制度、公約的總稱。那么什么樣的制度才是有效的呢？以下是小編為大家整理的費用報銷管理制度，歡迎大家借鑒與參考，希望對大家有所幫助。
費用報銷管理制度 篇1
為了加強公司的財務(wù)管理工作，統(tǒng)一各部門的報銷程序及規(guī)定，提高財務(wù)管理水平，現(xiàn)結(jié)合公司的具體情況，特制定本制度。
1、借款報銷的審批權(quán)限
1.1公司員工因工出差借款或報銷，由各部門經(jīng)理審簽后，報公司財務(wù)部門審核，并送公司總經(jīng)理批準(zhǔn)，方能借款或報銷。凡有審簽權(quán)限的部門經(jīng)理須在財務(wù)部門簽留字樣備案。
1.2員工出差預(yù)借差旅費應(yīng)填寫“借款單”，并注明借款事由及行程，按規(guī)定程序報批后，到財務(wù)部門預(yù)借差旅費。
1.3員工出差返回后，填寫“費用報銷單”，按規(guī)定的時間及審批手續(xù)到財務(wù)部門報銷。
2、員工差旅費報銷標(biāo)準(zhǔn)。
2.1員工出差分“長途”和“短途”兩種，即當(dāng)天能往返的為“短途”，出差時間在一天以上的為“長途”。
2.2出差住宿費報銷標(biāo)準(zhǔn)：（元/人/天）
技術(shù)部：住宿費80元/2人/天；100元/3人/天。
2.3出差補助標(biāo)準(zhǔn)
外出員工每人每日補貼20元，6、7、8、9四個月份每人每天補貼30元；如有特殊情況需請客戶吃飯，事先與公司聯(lián)系后，給予30元/人的'標(biāo)準(zhǔn)。
2.3.1員工短途出差視同出勤，不再享受出差補貼。
2.4員工出差交通報銷標(biāo)準(zhǔn)
2.4.1員工出差乘坐交通工具：公司副總經(jīng)理及以上領(lǐng)導(dǎo)可乘坐飛機、軟臥、輪船二等艙；部門經(jīng)理級：可乘坐飛機、軟臥、硬臥、輪船三等艙，乘坐飛機需報總經(jīng)理批準(zhǔn)、乘坐軟臥僅限正職；其余員工乘坐火車硬臥、輪船四等艙、乘坐飛機需報總經(jīng)理批準(zhǔn)。
2.4.2員工長途出差交通費，經(jīng)理級（含）以上人員的陸路交通費可實報實銷；經(jīng)理級以下人員原則上不得隨意乘坐出租車，如有特殊情況需乘坐出租車時，需經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，方可報銷。
2.4.3員工在本市內(nèi)出差，只報銷公交車票公交車票。無特殊情況，不得報銷出租車票。
3、員工差旅費報銷規(guī)定：
3.1住宿費，交通費按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，超標(biāo)自付。
3.2膳食費按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)領(lǐng)取，不得報銷與此相關(guān)的費用。
3.3交際費用由領(lǐng)導(dǎo)核定并填寫客餐報銷單，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)方可報銷。
3.4短途出差不享受住宿補助。
3.5長途出差人員無住宿費用時，則可按住宿標(biāo)準(zhǔn)的50%領(lǐng)住宿補助。
3.6員工出差返回后于一周內(nèi)報銷，報銷時間為每周一及每五，未按規(guī)定時間報銷的，財務(wù)部門應(yīng)于當(dāng)月工資中扣回預(yù)借的差旅費，待報銷時再行支付。
3.7超過1個月以上的出差單據(jù)、假票據(jù)或不符合規(guī)則的票據(jù)，財務(wù)部門不予報銷。
3.8財務(wù)部有權(quán)對不實的出差費用向員工出差居住地酒店直接查詢，如有虛假行為公開處罰。
費用報銷管理制度 篇2
一、總則
為了規(guī)范公司的費用報銷流程，提高報銷工作的效率與透明度，確保公司財務(wù)的穩(wěn)健運行，特制定本費用報銷管理制度。
二、適用范圍
本制度適用于公司全體員工在業(yè)務(wù)活動過程中產(chǎn)生的各項費用報銷，包括但不限于差旅費、招待費、交通費、辦公用品費、培訓(xùn)費等。
三、報銷原則
1. 真實性原則：報銷費用必須真實發(fā)生，嚴(yán)禁虛構(gòu)或夸大費用。
2. 合理性原則：報銷費用必須符合公司業(yè)務(wù)需要，且金額合理。
3. 合規(guī)性原則：報銷費用必須符合國家法律法規(guī)及公司財務(wù)制度的規(guī)定。
四、報銷流程
1. 員工在發(fā)生費用后，應(yīng)及時收集相關(guān)票據(jù)和憑證，確保票據(jù)的真實性和完整性。
2. 員工填寫費用報銷單，詳細列明報銷費用明細，并附上相關(guān)票據(jù)和憑證。
3. 報銷單需經(jīng)部門負責(zé)人審批，確認費用的真實性和合理性。
4. 審批通過后，報銷單交至財務(wù)部門進行審核和登記。
5. 財務(wù)部門對報銷單進行審核，核對票據(jù)和憑證的真實性和完整性，確認費用是否符合公司財務(wù)制度和國家法律法規(guī)。
6. 審核無誤后，財務(wù)部門按照公司規(guī)定的付款方式進行付款。
五、報銷時限
員工應(yīng)在費用發(fā)生后的一定時間內(nèi)完成報銷，超過時限的`報銷將不予受理。具體時限由公司根據(jù)實際情況確定并通知員工。
六、違規(guī)處理
對于違反本制度規(guī)定的報銷行為，公司將視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處理，包括但不限于警告、罰款、解除勞動合同等。
七、附則
1. 本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行，由公司財務(wù)部門負責(zé)解釋。
2. 本制度如與上級法律法規(guī)相抵觸的，以上級法律法規(guī)為準(zhǔn)。
3. 本制度將根據(jù)實際情況進行適時修訂和完善。
費用報銷管理制度 篇3
一、總則
為規(guī)范公司費用報銷流程，確保費用報銷的合規(guī)性、準(zhǔn)確性和及時性，特制定本費用報銷管理制度。本制度適用于公司全體員工在業(yè)務(wù)活動中發(fā)生的各項費用報銷。
二、報銷原則
1. 真實性原則：報銷的費用必須真實發(fā)生，與實際業(yè)務(wù)活動相符，嚴(yán)禁虛報、假報。
2. 合規(guī)性原則：報銷的費用必須符合國家法律法規(guī)、公司規(guī)章制度及財務(wù)制度的規(guī)定。
3. 準(zhǔn)確性原則：報銷的費用必須準(zhǔn)確無誤，票據(jù)齊全、清晰，金額計算正確。
4. 及時性原則：報銷的費用必須在規(guī)定時間內(nèi)完成報銷流程，確保公司財務(wù)信息的及時性。
三、報銷范圍
本制度適用于以下費用報銷：
1. 差旅費：包括交通費、住宿費、餐飲費、通訊費等因出差產(chǎn)生的費用。
2. 業(yè)務(wù)招待費：因業(yè)務(wù)需要發(fā)生的招待客戶的費用，如餐飲、娛樂、禮品等。
3. 會議費：參加或舉辦會議所產(chǎn)生的費用，如會議場地費、資料費、交通費等。
4. 培訓(xùn)費：員工參加培訓(xùn)所產(chǎn)生的費用，如培訓(xùn)費、資料費、交通費等。
5. 其他費用：與業(yè)務(wù)活動相關(guān)且符合公司規(guī)定的其他費用。
四、報銷流程
1. 員工在業(yè)務(wù)活動中發(fā)生的'費用，需妥善保管相關(guān)票據(jù)和憑證。
2. 員工在費用發(fā)生后，應(yīng)及時填寫費用報銷單，并附上相關(guān)票據(jù)和憑證。
3. 報銷單需經(jīng)部門負責(zé)人審批，確保費用的真實性和合規(guī)性。
4. 審批通過后，報銷單及附件提交至財務(wù)部門進行審核。
5. 財務(wù)部門對報銷單進行審核，核實費用的準(zhǔn)確性、合規(guī)性和完整性。
6. 審核通過后，財務(wù)部門將報銷款項支付至員工指定賬戶。
五、違規(guī)處理
1. 對于違反本制度規(guī)定的費用報銷行為，公司將視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處理，包括但不限于警告、罰款、解除勞動合同等。
2. 若員工故意虛報、假報費用，涉嫌欺詐行為的，公司將依法追究其法律責(zé)任。
六、附則
1. 本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行，由公司財務(wù)部門負責(zé)解釋和修訂。
2. 本制度如與上級法律法規(guī)相抵觸的，以上級法律法規(guī)為準(zhǔn)。
3. 本制度未盡事宜，按照公司相關(guān)規(guī)定和國家法律法規(guī)執(zhí)行。
費用報銷管理制度 篇4
一、目的
為加強對市場人員費用管理力度，確保市人員更好開展工作，有效節(jié)約用成本，特制訂本制度。
二、適用范圍
本制度適用于市場部及其它相關(guān)部門。
三、出差管理
1、員工因公出差，必須填寫《出差報告》和《員工外勤單》，經(jīng)部門經(jīng)理同意后，報市場總監(jiān)批準(zhǔn)(可電話確認)。
2、員工出差結(jié)束三日內(nèi)必須完成《出差報告》的《出差總結(jié)》部分。
四、差旅費
差旅費是指公司員工外出公干期間為完成預(yù)定任務(wù)所發(fā)生的必要的合理費用，具體包括：在途交通費、住宿費、市內(nèi)交通費、其他公務(wù)雜費等。
1、員工出差使用交通工具為火車、汽車、輪船等普及工具。
2、特殊情況，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，可選擇飛機。
3、違反公司規(guī)定使用交通工具，一律按火車票報銷(超出部分由個人支付)
4、市場交通工具應(yīng)使用公交車、中巴等，如因特殊情況，可以乘出租車，但需在票據(jù)上注明起始地點和原因。
5、員工出差期間，標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)住宿費用實報實銷(但不包含酒店清單上所列私話、餐費、洗衣費等費用)。
6、員工外出期間產(chǎn)生的.公務(wù)費，如郵電費、文件復(fù)印費、傳真費等，實報實銷。
7、辦事處主任、部門經(jīng)理的手機話費在公司報銷標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)，扣除私人話費，實報實銷。
五、備用金管理
1、根據(jù)工作需要，員工出差或業(yè)務(wù)活動可預(yù)先向公司借支備用金，借支額度根據(jù)實際城要確定，由總經(jīng)理簽批。
2、備用金借支后應(yīng)及時沖帳，備用金占用時間應(yīng)不超過15天，如遇特殊情況不能按時沖帳，可書面申請，經(jīng)總經(jīng)理簽字同意后方可延期，但最長不可超一個月。
3、對于長期占用備用金的，財務(wù)部將從員工的個人收入中扣減，直到完成沖銷，在此之前不允許再借支備用金。
六、報銷管理
1、駐外人員原則上每月報銷一次，各辦事處人員的報銷票據(jù)由各事業(yè)部總監(jiān)簽字后交由出納審核。
2、費用報銷單應(yīng)嚴(yán)格按公司要求妥善貼好，不符合標(biāo)準(zhǔn)，或填報單據(jù)不符、金額不符、重復(fù)報銷，一律退回業(yè)務(wù)人員。
3、單據(jù)報銷規(guī)定填寫和粘貼方法：
差旅費報銷單
a、填寫內(nèi)容按照《差旅費報銷單》單上的要求填寫。
b、粘貼注意事項：將各類車標(biāo)按面額的大小分類粘貼，并在粘貼處注明各類面額票據(jù)的張數(shù)和總金額。
費用報銷單
a、填寫內(nèi)容按單上的要求填寫。費用一般是指銷售人員在工作中所產(chǎn)生的辦公、餐費等(不含差旅費)。
b、粘貼注意事項：原則上只報銷發(fā)票，無發(fā)票，需事先向財務(wù)說明情況。或以其他票據(jù)充抵，但需要票據(jù)背面注明情況。
c、充抵票據(jù)與正式發(fā)票分別張貼。不能在一個報銷單中報銷。
此制度適用于公司全體員工，本制度解釋權(quán)歸財務(wù)部。
費用報銷管理制度 篇5
一、目的
為了規(guī)范公司費用的使用、報銷、控制管理，本著合理使用，有效控制，的原則，規(guī)范公司費用報銷標(biāo)準(zhǔn)。特制本制度。
二、報銷項目
日常報銷費用主要包括：差旅費、通訊費、交通費、辦公費、業(yè)務(wù)招待費、交通費用、培訓(xùn)費等。在一個預(yù)算期內(nèi)，各項費用的支出原則上不超出預(yù)算。
三、費用報銷基本流程：
略
四、費用報銷標(biāo)準(zhǔn)：
1、差旅費
2.1手機話費標(biāo)準(zhǔn)為月度話費上限金額，直接補助到工資中。
2.2享受公司通訊補助的手機必須保持24小時開機。
3、辦公費用
3.1公司辦公用品的購買統(tǒng)一由行政部負責(zé)。由各部門填制辦公用品申購單，交至行政部，行政部將辦公用品申領(lǐng)單報請公司總經(jīng)理審批。公司總經(jīng)理審批同意后，向財務(wù)借款統(tǒng)一購買。拿到正式發(fā)票的當(dāng)天，由經(jīng)手人、入庫驗收人、部門經(jīng)理簽字齊全后，報總經(jīng)理審批，合格后，由經(jīng)手人到財務(wù)報帳。
3.2行政部對公司辦公用品建立領(lǐng)用臺賬管理，領(lǐng)導(dǎo)用人要簽字確認，每個月末，行政部對辦公用品進行盤點，財務(wù)部負責(zé)監(jiān)盤。
4、招待費
4.1一般工程費用在30000元以下的，業(yè)務(wù)招待費用不超過400元；30000元以上的，業(yè)務(wù)招待費用不超過800元，特殊情況需經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。
4.2公司招待費報銷時憑餐飲、副食等發(fā)票報銷，寫明時間、地點、人數(shù)、事由等。
5、交通費
5.1公司車輛產(chǎn)生費用：公司因工所配車輛，實行專人管理制，責(zé)任人負責(zé)該車的維護保養(yǎng)、保險費用交辦、油費管理等工作，具體費用實報實銷。
5.2公司所配車輛加油，統(tǒng)一實行充值卡操作，一車一卡，隨車攜帶。原則上不在采取現(xiàn)金加油。
5.3因公產(chǎn)生的過路費、停車費，報銷時須注明時間、地點，事件等。
5.4其它崗位人員因公產(chǎn)生的交通費用，注明時間、地點、路線、事由后統(tǒng)一貼票報銷。
6、公司的培訓(xùn)費用統(tǒng)一由行政部門根據(jù)公司的發(fā)展需求，制定培訓(xùn)計劃，報總經(jīng)理批準(zhǔn)后實施，具體費用實行實報實銷。
五、報銷票據(jù)要求
外來原始票據(jù)：
1、正面應(yīng)符合下列要求：
（1）外來原始票據(jù)指購買物品或支付費用等取得的發(fā)票和行政事業(yè)性收費收據(jù)等。原始票據(jù)基本要素應(yīng)齊全：原始票據(jù)上印有稅務(wù)局或財政局監(jiān)制章，必須加蓋對方單位財務(wù)專用章、發(fā)票專用章，否則視同白紙發(fā)票一律不予報銷。原始票據(jù)臺頭應(yīng)列明公司全稱。若無法取得發(fā)票，則應(yīng)寫明事由，并由收款單位開具收據(jù)并加蓋收款單位的發(fā)票專用章或財務(wù)專用章。
�。�2）購買實物的.原始票據(jù)正文應(yīng)詳細列明日期、品名、單價、規(guī)格、數(shù)量、金額（金額大小寫必須相符）并填寫入庫單。凡以籠統(tǒng)名稱及匯總金額列示時，還應(yīng)附有售貨單位出具的明細單并加蓋開出單位的財務(wù)章（例如：電腦小票）。打車票，停車票等應(yīng)當(dāng)在發(fā)票上注明使用出租車事由以及出發(fā)地和目的地，無法說明原因的不予以報銷。
�。�3）如果辦事人購貨物時發(fā)現(xiàn)以上任何一個環(huán)節(jié)漏填或涂改、挖補，必須要求對方單位重開，發(fā)現(xiàn)有筆誤的應(yīng)由開出單位重開或者更正，更正處應(yīng)加蓋開出單位的財務(wù)章。如發(fā)票已標(biāo)明手寫范圍或注明手改無效，需對方單位重新開據(jù)。
2、票據(jù)時限：票據(jù)應(yīng)在辦理事務(wù)完成后，一周內(nèi)到財務(wù)部門辦理報銷手續(xù)；不得跨年度報銷（12月20日后取得的票據(jù)可在下年度1月報銷）；特殊情況當(dāng)年不能報銷，需事先填寫情況說明書，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，方可在下年度報銷。
六、本制度從簽字日開始生效，未盡事宜參照公司其它標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。
費用報銷管理制度 篇6
第一章 總則
第一條 為了規(guī)范公司費用報銷流程，加強財務(wù)管理，提高資金使用效率，根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)及公司內(nèi)部管理需要，特制定本制度。
第二條 本制度適用于公司全體員工，包括正式員工、實習(xí)生及臨時員工等。
第三條 費用報銷應(yīng)遵循合法、合規(guī)、合理、真實的原則，嚴(yán)禁虛報、冒領(lǐng)、挪用等行為。
第二章 費用報銷范圍
第四條 費用報銷范圍包括但不限于以下類別：
1. 差旅費：包括交通費、住宿費、餐飲費、通訊費等因公出差產(chǎn)生的費用。
2. 辦公費：包括辦公用品、設(shè)備購置、維修費、會議費等日常辦公費用。
3. 業(yè)務(wù)招待費：因業(yè)務(wù)需要產(chǎn)生的招待客戶、合作伙伴等費用。
4. 培訓(xùn)費：員工參加與工作相關(guān)的培訓(xùn)、研討會等費用。
5. 其他經(jīng)公司批準(zhǔn)的'費用。
第三章 費用報銷流程
第五條 費用報銷流程如下：
1. 員工在產(chǎn)生費用后，應(yīng)妥善保管相關(guān)票據(jù)，確保票據(jù)真實、完整、清晰。
2. 員工需填寫費用報銷單，注明費用類別、金額、事由等詳細信息，并附上相關(guān)票據(jù)。
3. 報銷單需經(jīng)部門負責(zé)人審批，確認費用真實性和合理性。
4. 審批通過后，報銷單交至財務(wù)部門進行審核。
5. 財務(wù)部門審核無誤后，按公司規(guī)定進行付款或沖賬。
第六條 特殊費用報銷需提前向公司申請，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批后方可執(zhí)行。
第四章 費用報銷標(biāo)準(zhǔn)與限額
第七條 公司對各類費用設(shè)定了相應(yīng)的報銷標(biāo)準(zhǔn)和限額，員工應(yīng)嚴(yán)格按照標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。
第八條 對于超出限額的費用，需經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批同意后方可報銷。
第五章 監(jiān)督與違規(guī)處理
第九條 財務(wù)部門負責(zé)對費用報銷進行日常監(jiān)督，確保報銷流程合規(guī)、合法。
第十條 對于違反本制度的行為，一經(jīng)查實，將視情節(jié)輕重給予相應(yīng)處理，包括但不限于警告、罰款、解除勞動合同等。
第六章 附則
第十一條 本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行，由公司財務(wù)部門負責(zé)解釋。
第十二條 本制度如與國家法律法規(guī)或公司其他規(guī)定相沖突，以國家法律法規(guī)或公司其他規(guī)定為準(zhǔn)。
第十三條 本制度的修改和廢止，需經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批同意。
費用報銷管理制度 篇7
一、總則
為規(guī)范公司費用報銷管理，確保公司資金使用的合規(guī)性、透明性和有效性，特制定本費用報銷管理制度。本制度適用于公司全體員工，各部門應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行。
二、報銷原則
1. 真實性原則：報銷費用必須真實發(fā)生，嚴(yán)禁虛報、瞞報。
2. 合規(guī)性原則：報銷費用必須符合國家法律法規(guī)及公司規(guī)章制度的要求。
3. 合理性原則：報銷費用應(yīng)合理、必要，符合公司業(yè)務(wù)需求和員工職責(zé)。
三、報銷范圍
本制度規(guī)定的報銷范圍包括但不限于以下費用：
1. 辦公費用：包括辦公用品、耗材、設(shè)備采購等。
2. 差旅費用：包括交通費、住宿費、餐飲費、通訊費等。
3. 會議費用：包括會議場地費、參會人員費用等。
4. 培訓(xùn)費用：包括培訓(xùn)費、教材費、考試費等。
5. 其他業(yè)務(wù)相關(guān)費用：如業(yè)務(wù)招待費、禮品費等。
四、報銷流程
1. 員工在發(fā)生費用后，應(yīng)及時收集相關(guān)票據(jù)和憑證，確保票據(jù)真實、完整。
2. 員工填寫費用報銷單，注明費用明細、金額及發(fā)生原因，并附上相關(guān)票據(jù)和憑證。
3. 報銷單需經(jīng)部門負責(zé)人審批，審批通過后方可提交至財務(wù)部門。
4. 財務(wù)部門對報銷單進行審核，核實費用真實性、合規(guī)性和合理性，如有疑問可要求員工補充相關(guān)證明材料。
5. 審核通過后，財務(wù)部門將報銷款項支付至員工個人銀行賬戶或公司指定賬戶。
五、報銷時限
員工應(yīng)在費用發(fā)生后一個月內(nèi)完成報銷手續(xù)，逾期將不予受理。如遇特殊情況，需提前向部門負責(zé)人和財務(wù)部門申請延期報銷。
六、違規(guī)處理
對于違反本制度規(guī)定的'員工，公司將視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處理，包括但不限于警告、罰款、解除勞動合同等。對于涉嫌違法的行為，公司將依法追究法律責(zé)任。
七、附則
1. 本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行，由公司財務(wù)部門負責(zé)解釋和修訂。
2. 本制度未盡事宜，按照國家法律法規(guī)及公司其他相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
費用報銷管理制度 篇8
1、目的
為了加強公司財務(wù)管理，強化費用控制。
2、適用范圍
公司員工費用報銷管理。
3、職責(zé)
3.1客服部負責(zé)制度的制定；
3.2各部門負責(zé)按照制度執(zhí)行。
4、內(nèi)容
4.1費用報銷審批權(quán)限：
4.1.1公司的費用開支均由各部門經(jīng)理負責(zé)審核，財務(wù)核實，但最終批核權(quán)由總 經(jīng)理審批。
4.1.2如遇總經(jīng)理外出，又急需于支付時，可按下列情況處理：
費用在300元以下的，經(jīng)部門經(jīng)理審批后，財務(wù)可予以先行報銷；
費用在300元以上的，先由部門經(jīng)理向總經(jīng)理報告，再由總經(jīng)理口頭（電話）或書面（傳真、E-mail）指示財務(wù)人員先行處理。
以上兩種情況，財務(wù)部出納必須待總經(jīng)理回來時，再將有關(guān)單據(jù)交給補簽。
4.1.3具審批權(quán)限的人員，不得簽涉及自己的費用，其費用由其上級主管負責(zé)簽 批。
4.1.4所有的費用開支必須先獲享有審批權(quán)人同意，才能實施。不得“先斬后奏”。
4.2費用報銷流程：
4.2.1當(dāng)費用發(fā)生后，受款人必須在三天內(nèi)填寫有關(guān)的報銷憑證，并辦妥本部門的審批手續(xù)，再送往財務(wù)審核，超出三天的費用不予報銷，責(zé)任自負。
4.2.2.財務(wù)部必須認真、負責(zé)地審查有關(guān)的報銷憑證及原始單據(jù)，重點要審查其內(nèi)容是否真實合理，計算是否正確無誤，手續(xù)是否完備無缺，有無違反公司規(guī)定和作弊嫌疑。如有異議時，財務(wù)應(yīng)當(dāng)拒絕受理，并退回當(dāng)事人重新辦理。情節(jié)嚴(yán)重的，必須立即報至其部門經(jīng)理及總經(jīng)理。
4.2.3由部門經(jīng)理審批無誤后，經(jīng)財務(wù)審核無誤的單據(jù)，應(yīng)由財務(wù)送給總經(jīng)理審批。
4.2.4財務(wù)在收到經(jīng)獲總經(jīng)理批核的單據(jù)時，應(yīng)在一天內(nèi)，足額地支付有關(guān)款項給受款人，并在費用報銷單上簽收。
4.2.5受款人到財務(wù)處領(lǐng)取款項，在收款時，應(yīng)當(dāng)面點清款項。
4.3借款：
4.3.1當(dāng)事人因公辦理涉及到費用需借款，必須填寫借款申請單。
4.3.2借款時寫清借款的理由或用途，當(dāng)日借款金額在300元（含）以內(nèi)的經(jīng)部門經(jīng)理審核。借款金額超過300元時，除完成以上程序外，還須上報至總經(jīng)理報準(zhǔn)后方可支付。
4.3.3借款人在辦妥相應(yīng)的事項后，應(yīng)及時辦理報銷手續(xù)，盡快與財務(wù)結(jié)算清楚。
4.3.4借款人在財務(wù)處已有借款沒有還清時，財務(wù)有權(quán)拒付二次借款。
4.3.5當(dāng)借款人不及時結(jié)清借款之項目時，財務(wù)有權(quán)從薪資中抵扣。
4.4重點費用有關(guān)規(guī)定：
4.4.1工資：
4.4.1.1每月15日為職員薪資發(fā)放日。
4.4.1.2薪資計算周期，每月1日至最后一日為一個月周期，每月25日后入職當(dāng)月不發(fā)放薪資，計入下一個月薪資內(nèi)。
4.4.1.3客服部在每月5日前，將上月各部門員工的“考勤情況”、“門票領(lǐng)取情況“上報財務(wù)。
4.4.1.4財務(wù)在每月13日前，將所有員工的工資計算完畢，并交總經(jīng)理簽批。
4.4.2交際應(yīng)酬費：
4.4.2.1一般人員不能以任何理由請客送禮，確因需請客送禮，應(yīng)當(dāng)掌握分寸，發(fā)生金額在100元以下，事先須經(jīng)部門經(jīng)理同意。如發(fā)生額在200元以上/餐次的，必須先獲總經(jīng)理的批準(zhǔn)。
4.4.2.2一次的金額應(yīng)控制在人均50元以內(nèi)，如發(fā)生額在500元以上的，必須有證明人簽字。
4.4.2.3一次發(fā)生的交際費，必須如實填寫清楚所應(yīng)酬的項目方可報支。
4.4.2.4市內(nèi)交通費：
（1）因公事外出的車費可實報實銷；但必須注明起止地和事由。
�。�2）交通工具均以公交車、專線、小巴、BRT為主；
4.4.2.5出租車費一般不予報銷，但特殊原因需打出租車時，應(yīng)事先經(jīng)部門經(jīng)理同意方可。
4.5費用報銷的有關(guān)規(guī)定：
4.5.1每次報銷費用，必須在事項結(jié)束起3日內(nèi)，特殊情況一周內(nèi)完成，過期財務(wù)可不予報銷。
4.5.2有關(guān)費用必須按相關(guān)“費用報銷憑證”準(zhǔn)確、如實地填寫，具體要求如下：
4.5.2.1報銷憑證一律使用鋼筆或水筆填寫：
4.5.2.2受款人姓名一律使用中文字書寫，字體要清楚。
4.5.2.3所屬部門按受款人所在部門的名稱填寫：
4.5.2.4填報日期按填寫當(dāng)日的日期填寫：
4.5.2.5附件張數(shù)按所附單據(jù)數(shù)量填寫：
4.5.2.6大、小寫金額必須填寫一致，不得涂改：
4.5.2.7發(fā)票、收據(jù)必須分開填寫有關(guān)“費用報銷憑證”；
4.5.2.8凡涉及購物或非本人事項的`報銷，必須有本部門同事作驗收或證明人的簽名；
4.5.3如填報未符合上述要求，財務(wù)部有權(quán)要求經(jīng)辦人重新填報。
4.5.4所有費用報銷，必須憑“發(fā)票”或“收據(jù)”為原始憑證，如確實無法取得原始票據(jù)的，須以“支付證明單”代替，并必須注明未能取得票據(jù)的原因。
4.5.5如遇有票據(jù)丟失的，將視同沒有發(fā)生費用，相關(guān)的損失由票據(jù)丟失人承擔(dān)。
4.5.6所有票據(jù)必須真實，如發(fā)現(xiàn)作弊時，財務(wù)將按票面金額的兩倍處罰當(dāng)事人。
4.6關(guān)于辦公用品的采購及維修：
4.6.1各部門所需辦公用品必須于每月3日前上報客服部文員，由客服部進行審核匯總，上報總經(jīng)理審批。
4.6.2客服部根據(jù)審批采購計劃，填寫“借款單”，到財務(wù)借備用金采購。
4.6.3所采購的物品必須統(tǒng)一保管，領(lǐng)用物品時填寫領(lǐng)用表。
4.6.4辦公設(shè)備的維修，要求事先申請到客服部備案，由客服部負責(zé)，請專人維修及購置維修所需物件，各部門無權(quán)自行處理。
5、其它
5．1本規(guī)定由客服部制訂并歸口管理；
5．2本規(guī)定將會根據(jù)公司實際情況隨時修訂；
5．3本規(guī)定自簽發(fā)之日起實施。
費用報銷管理制度 篇9
一、總則
為加強公司內(nèi)部管理，規(guī)范費用報銷流程，確保公司財務(wù)健康有序運行，特制定本費用報銷管理制度。本制度適用于公司全體員工，在費用報銷過程中必須嚴(yán)格遵守。
二、報銷原則
1. 真實合法原則：報銷的費用必須真實發(fā)生，且符合國家法律法規(guī)和公司規(guī)定。
2. 合理有效原則：報銷的費用應(yīng)與公司業(yè)務(wù)相關(guān)，且經(jīng)濟合理，避免浪費。
3. 憑證齊全原則：報銷必須提供完整、有效的憑證，如發(fā)票、收據(jù)等。
三、報銷范圍
1. 差旅費：包括交通費、住宿費、餐飲費等因公務(wù)出差產(chǎn)生的合理費用。
2. 業(yè)務(wù)招待費：因工作需要而產(chǎn)生的招待客戶的合理費用。
3. 辦公費：日常辦公所需的費用，如辦公用品、打印費、郵寄費等。
4. 培訓(xùn)費：員工參加與工作相關(guān)的培訓(xùn)所產(chǎn)生的費用。
5. 其他費用：經(jīng)公司批準(zhǔn)的其他合理費用。
四、報銷流程
1. 申請：員工在費用發(fā)生后，應(yīng)及時整理相關(guān)憑證，并填寫費用報銷申請單。
2. 審核：部門經(jīng)理對員工的報銷申請進行初步審核，確認費用的真實性和合理性。
3. 審批：財務(wù)部門對報銷申請進行財務(wù)審核，確保憑證的.完整性和合規(guī)性。審核通過后，提交給公司領(lǐng)導(dǎo)進行最終審批。
4. 支付：經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批通過后，財務(wù)部門按照公司規(guī)定的時間節(jié)點進行支付。
五、報銷時限
員工應(yīng)在費用發(fā)生后一個月內(nèi)完成報銷手續(xù)，逾期將不予受理。特殊情況下，需提前向財務(wù)部門申請延期報銷。
六、違規(guī)處理
對于違反本制度規(guī)定的員工，公司將視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處理，包括但不限于警告、罰款、解除勞動合同等。同時，對于故意虛報、冒領(lǐng)費用的行為，公司將依法追究其法律責(zé)任。
七、附則
1. 本制度由公司財務(wù)部門負責(zé)解釋和修訂。
2. 本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行，原有相關(guān)制度與本制度不符的，以本制度為準(zhǔn)。
3. 本制度在執(zhí)行過程中，如有任何疑問或建議，請及時向財務(wù)部門反映，以便不斷完善和優(yōu)化。
費用報銷管理制度 篇10
為了加強公司的財務(wù)管理，合理調(diào)度資金，提高資金使用效益，規(guī)范出差人員的審批及報銷程序，根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)和各項財政政策，結(jié)合本公司的具體情況，特制定本規(guī)定。
原則
一、嚴(yán)格財務(wù)收支審批制度，公司發(fā)生的各項開支都必須由經(jīng)手人填寫費用報銷單，注明支出事由、項目、發(fā)票張數(shù)、報銷金額、和經(jīng)辦人簽字、部門經(jīng)理簽字、財務(wù)部門審核、相關(guān)程序?qū)徟�，出納方可付款。
二、加強報銷管理，當(dāng)月賬，當(dāng)月了，25日以后的賬最遲不得超過下月5日。
三、為了分清責(zé)任，進步部門核算，不同人員支出的業(yè)務(wù)費用不得混淆在一張報銷單上。
借支管理
一、借款管理規(guī)定
�。ㄒ唬┏霾罱杩睿撼霾钊藛T憑審批后的《出差申請表》按批準(zhǔn)額度辦理借款，出差返回5個工作日內(nèi)辦理報銷還款手續(xù)，核銷日期最晚不得超過次月發(fā)工資日。
（二）其他臨時借款，如市場業(yè)務(wù)費、廣告費、押金等，借款人員應(yīng)及時報帳，除押金外其他借款原則上不允許跨月借支。
（三）各項借款金額超過5000元應(yīng)提前一天告知財務(wù)部備款。
二、借款流程
（一）借款人按規(guī)定填寫《借款單》，注明借款日期、借款人姓名、借款事由、借款金額（小寫須完全一致，書寫規(guī)范，不得涂改，其中寫數(shù)字：壹、貳、叁、肆、伍、陸、柒、捌、玖、拾、佰、仟、萬）。
�。ǘ⿲徟鞒蹋褐鞴懿块T經(jīng)理審核簽字→財務(wù)部復(fù)核→總經(jīng)理審批。
�。ㄈ┙杩钊藞�(zhí)審批后的《借款單》到財務(wù)部，由出納按照批準(zhǔn)金額予以支付；
�。ㄋ模┙杩钊苏埧詈蟊仨毤皶r報銷。借款不得超月，差旅費借款必須在返回公司上班之日起5天內(nèi)報銷。
三、借款報銷管理程序
�。ㄒ唬┙杩钊藛T在任務(wù)完成之后要及時報銷，原則是前賬不清，后賬不借，逾期未還借支者轉(zhuǎn)為個人借款從工資中扣回。
�。ǘ﹫箐N時，應(yīng)以借款申請單為依據(jù)，據(jù)實報銷，報銷單上應(yīng)注明所辦事有何用途，并附原始單據(jù)和發(fā)票，超出申請單范圍使用的，須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，否則財務(wù)人員有權(quán)拒絕報銷。
�。ㄈ┴攧�(wù)人員對報銷憑據(jù)的合法性、真實性、合理性予以復(fù)核；
�。ㄋ模﹫箐N人執(zhí)復(fù)核后憑據(jù)和報銷單到出納處核銷（由雙方當(dāng)面對“借款單”剪角為憑）；
�。ㄎ澹┙杩钯徶霉潭ㄙY產(chǎn)和低值易耗品，還應(yīng)附驗收單。
費用報銷管理
一、版面費、廣告代理費：由部門憑發(fā)票填寫費用報銷單，財務(wù)部對票據(jù)進行核實（附上媒體刊登的詳細清單），核對無誤后付款。
二、印刷費：部門憑發(fā)票，附印刷品結(jié)算單，進行核實無誤后，填寫費用報銷單，財務(wù)審核無誤后付款。
三、辦公用品、低值易耗品：由行政中心統(tǒng)一購買，行政中心保管人員根據(jù)發(fā)票同實物核對無誤后，填寫驗收單（低值易耗品還需有出庫單），憑發(fā)票（附上驗收單及分?jǐn)偯骷殻┨顚戀M用報銷單。各部門自行購買的憑發(fā)票填寫費用報銷單經(jīng)相應(yīng)級別領(lǐng)導(dǎo)審批后報銷。
四、資料費：各部門購書及其他資料，首先將書、資料和發(fā)票拿到行政管理中心進行登記驗收，并在書、資料上蓋章、編號。經(jīng)手人憑發(fā)票及附上驗收單填寫費用報銷單。
五、業(yè)務(wù)費：所有業(yè)務(wù)費用票據(jù)需開明細發(fā)票，經(jīng)手人須在票據(jù)背面簽字。各部門應(yīng)本著勤儉節(jié)約的.原則使用業(yè)務(wù)費用，任何人不得用于除業(yè)務(wù)需要以外的個人消費。業(yè)務(wù)招待費須有兩人以上簽字并注明時間及招待客戶名稱；交通費須注明起始、地點及原因；快遞費單據(jù)上請注明客戶名稱。所有費用均分別計入各個部門成本。未按規(guī)定填寫說明或者簽字的'，財務(wù)人員應(yīng)將報銷憑證退回并說明原因。
差旅費管理
一、差旅費標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定
差旅費是指公司員工外出公干期間為完成預(yù)定任務(wù)所發(fā)生的必要的合理費用，具體包括：在途交通費、住宿費、市內(nèi)交通費、其他公務(wù)雜費等。
�。ㄒ唬┕締T工出差使用交通工具為飛機、火車、汽車、輪船等交通工具。其中總監(jiān)及總監(jiān)以上高管人員，可選擇飛機頭等艙，高鐵一等座，普通火車的軟席、輪船二等艙；業(yè)務(wù)經(jīng)理及以下員工，出差時火車時長達8小時以上可選擇臥鋪，時長不足者，選擇火車硬席，特殊情況，確實工作需要乘坐飛機者，必須事先報請公司領(lǐng)導(dǎo)審批，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，可選擇飛機，如選擇飛機，盡可能選擇價格較低的經(jīng)濟艙。
�。ǘ┕驹趧�(chuàng)業(yè)期間及新項目開發(fā)時，應(yīng)注意控制成本，一切以節(jié)儉為主，盡可能選擇經(jīng)濟實惠的交通工具及席別。
�。ㄈ┻`公司規(guī)定使用交通工具，一律按火車票報銷，超出部分由個人支付。
�。ㄋ模┦袌鼋煌üぞ邞�(yīng)使用公交車、中巴等，如因特殊情況，可以乘出租車，但需在票據(jù)上注明起始地點和原因。
�。ㄎ澹﹩T工出差期間，標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)住宿費用實報實銷（但不包含酒店清單上所列私話、餐費、洗衣費等費用），具體住宿標(biāo)準(zhǔn)見附件明細。
（六）員工外出期間產(chǎn)生的公務(wù)費，如郵電費、文件復(fù)印費、傳真費等，實報實銷。
（七）關(guān)于私事繞道的報銷規(guī)定：趁出差或調(diào)動工作之便，事先經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)就近回家省親、辦事，所發(fā)生的車船票，一律按直線距離報銷，多開支的部分由個人自理，不發(fā)放繞道和在家期間的一切補助費；
（八）出外學(xué)習(xí)、培訓(xùn)和參加會議的人員，如果主辦單位或者公司統(tǒng)一安排食宿，食宿費已包括學(xué)習(xí)、培訓(xùn)、會議費用中的，憑會議證明和發(fā)票，在審核后按實報銷學(xué)習(xí)、培訓(xùn)、會務(wù)費，不再另報住宿費盒伙食補助費。如經(jīng)審查后，發(fā)現(xiàn)有弄虛作假者，按多報住宿費盒伙食補助費的5倍罰款。
二、差旅費報銷
�。ㄒ唬┨顚憙�(nèi)容按照《差旅費報銷單》單上的要求填寫。
�。ǘ┱迟N注意事項：
1、將各類車票按面額的小分類粘貼；
2、注明起始地點及交通工具；
3、在粘貼處注明各類面額票據(jù)的張數(shù)和總金額；
4、字體要規(guī)范清楚，不得涂改，金額小寫需頂格寫，不得留空隙。
�。ㄈ﹫箐N流程：出差人員應(yīng)在回公司后五個工作日內(nèi)辦理報銷事宜，根據(jù)差旅費用標(biāo)準(zhǔn)填寫《差旅費報銷單》，部門經(jīng)理審核簽字，財務(wù)部審核簽字，總經(jīng)理審批；原則上前款未清者不予辦理新的借支。
報銷時間的具體規(guī)定
為了協(xié)調(diào)公司對內(nèi)、對外的業(yè)務(wù)工作安排，方便員工費用報銷，財務(wù)部將報銷時間具體安排如下：
1．財務(wù)費用報銷：公司財務(wù)部每周四為財務(wù)報銷日。若當(dāng)月的最后一個報銷日在該月的28日以后，為了便于財務(wù)部集中時間月末結(jié)賬，該報銷日停止財務(wù)報銷。
2．借支及其他業(yè)務(wù)的不受以上的。時間限制，可隨時辦理。
本制度為創(chuàng)業(yè)初期暫行規(guī)定，解釋權(quán)歸財務(wù)部及總裁辦。
費用報銷管理制度 篇11
一、總則
為了規(guī)范公司費用報銷行為，提高財務(wù)管理效率，確保公司財務(wù)安全，特制定本費用報銷管理制度。本制度適用于公司全體員工，各部門必須嚴(yán)格遵守。
二、報銷原則
1. 真實性原則：報銷費用必須真實發(fā)生，與實際業(yè)務(wù)相關(guān)，嚴(yán)禁虛報、假報。
2. 合理性原則：報銷費用必須符合公司規(guī)定，不得超出合理范圍。
3. 規(guī)范性原則：報銷流程必須規(guī)范，符合公司財務(wù)管理制度。
三、報銷范圍
1. 辦公費用：包括辦公用品、打印耗材、郵寄費用等。
2. 差旅費用：包括交通費、住宿費、餐飲費等因公出差產(chǎn)生的費用。
3. 業(yè)務(wù)招待費用：因業(yè)務(wù)需要發(fā)生的招待費用，需事先請示并得到批準(zhǔn)。
4. 其他費用：經(jīng)公司批準(zhǔn)的'其他合理費用。
四、報銷流程
1. 員工在發(fā)生費用后，應(yīng)及時收集相關(guān)票據(jù)，確保票據(jù)真實、完整。
2. 員工需將票據(jù)粘貼在費用報銷單上，并填寫報銷單相關(guān)信息，如費用類型、金額、事由等。
3. 報銷單需經(jīng)部門負責(zé)人審核，確認費用真實性、合理性后簽字。
4. 報銷單提交至財務(wù)部門，財務(wù)部門對報銷單進行復(fù)核，無誤后進行付款。
五、報銷時限
1. 員工應(yīng)在費用發(fā)生后一個月內(nèi)完成報銷手續(xù)，逾期不予受理。
2. 特殊情況需延期報銷的，需經(jīng)部門負責(zé)人同意并報財務(wù)部門備案。
六、違規(guī)處理
1. 對于違反本制度規(guī)定的報銷行為，公司將視情節(jié)輕重給予相應(yīng)處理，包括但不限于警告、罰款、解除勞動合同等。
2. 對于惡意虛報、假報費用的員工，公司將依法追究其法律責(zé)任。
七、附則
1. 本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行，如有修改，以最新發(fā)布版本為準(zhǔn)。
2. 本制度解釋權(quán)歸公司財務(wù)部門所有，如有疑問，請向財務(wù)部門咨詢。
費用報銷管理制度 篇12
一、總則
為規(guī)范公司費用報銷流程，加強費用管理，提高資金使用效率，特制定本費用報銷管理制度。
二、報銷原則
1. 真實性原則：報銷費用必須真實發(fā)生，嚴(yán)禁虛構(gòu)或夸大費用。
2. 合理性原則：報銷費用必須合理、必要，與公司業(yè)務(wù)相關(guān)。
3. 合規(guī)性原則：報銷費用必須符合公司政策、國家法律法規(guī)及相關(guān)制度要求。
三、報銷范圍及標(biāo)準(zhǔn)
1. 報銷范圍：包括差旅費、交通費、通訊費、業(yè)務(wù)招待費、會議費、培訓(xùn)費等與公司業(yè)務(wù)相關(guān)的費用。
2. 報銷標(biāo)準(zhǔn)：各類費用的報銷標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)參照公司相關(guān)政策及國家相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，超出標(biāo)準(zhǔn)的部分不予報銷。
四、報銷流程
1. 員工在發(fā)生費用后，應(yīng)及時收集相關(guān)發(fā)票、收據(jù)等原始憑證，確保憑證真實、完整。
2. 員工填寫費用報銷單，按照公司規(guī)定的格式和要求，詳細列明費用項目、金額、時間等信息，并附上原始憑證。
3. 員工將報銷單及相關(guān)憑證提交給部門負責(zé)人審批，部門負責(zé)人對報銷事項的真實性和合理性進行審核。
4. 部門負責(zé)人審核通過后，將報銷單提交給財務(wù)部門進行復(fù)核和賬務(wù)處理。
5. 財務(wù)部門對報銷單進行審核，確認無誤后進行賬務(wù)處理，并將報銷款項支付至員工指定賬戶。
五、報銷時間
1. 員工應(yīng)在費用發(fā)生后一個月內(nèi)完成報銷申請，逾期申請可能不予受理。
2. 財務(wù)部門應(yīng)每月定期處理費用報銷事宜，確保報銷款項及時支付。
六、責(zé)任與監(jiān)督
1. 員工應(yīng)嚴(yán)格遵守本制度規(guī)定，如實申報費用，不得弄虛作假或違規(guī)操作。
2. 部門負責(zé)人應(yīng)認真履行審批職責(zé)，對報銷事項的.真實性和合理性負責(zé)。
3. 財務(wù)部門應(yīng)加強對費用報銷的審核和監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)違規(guī)行為應(yīng)及時報告并處理。
七、附則
1. 本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行，由公司財務(wù)部門負責(zé)解釋。
2. 本制度如有與國家法律法規(guī)或公司政策相抵觸之處，以國家法律法規(guī)或公司政策為準(zhǔn)。
費用報銷管理制度 篇13
一、總則
為了規(guī)范公司費用報銷流程，確保費用報銷的合理性、合規(guī)性和及時性，提高公司財務(wù)管理水平，特制定本制度。
二、適用范圍
本制度適用于公司全體員工在日常工作中發(fā)生的各項費用報銷，包括但不限于差旅費、業(yè)務(wù)招待費、辦公用品費、交通費等。
三、報銷原則
1. 真實性原則：報銷費用必須真實發(fā)生，不得虛構(gòu)或夸大費用。
2. 合理性原則：報銷費用必須與業(yè)務(wù)活動相關(guān)，且符合公司規(guī)定的開支標(biāo)準(zhǔn)。
3. 合規(guī)性原則：報銷費用必須符合國家法律法規(guī)、公司規(guī)章制度及財務(wù)政策要求。
4. 及時性原則：員工應(yīng)及時整理報銷材料，按照規(guī)定的流程進行報銷，確保費用得到及時處理。
四、報銷流程
1. 報銷申請：員工需填寫《費用報銷申請表》，并附上相關(guān)票據(jù)和證明材料。報銷申請應(yīng)詳細說明費用發(fā)生的原因、時間、地點、金額等信息。
2. 部門審核：員工所在部門負責(zé)人對報銷申請進行初步審核，確認費用的真實性、合理性和合規(guī)性，并簽署意見。
3. 財務(wù)審核：財務(wù)部門對報銷申請進行財務(wù)審核，核實票據(jù)的真實性、金額的準(zhǔn)確性，并核對是否符合公司規(guī)定的開支標(biāo)準(zhǔn)。
4. 領(lǐng)導(dǎo)審批：經(jīng)財務(wù)審核無誤后，報銷申請需提交至公司領(lǐng)導(dǎo)進行審批。審批通過后方可進行報銷。
5. 費用支付：財務(wù)部門根據(jù)審批通過的報銷申請，按照公司規(guī)定的支付方式及時支付費用。
五、報銷要求
1. 票據(jù)要求：員工應(yīng)妥善保管費用發(fā)生的相關(guān)票據(jù)，確保票據(jù)的真實、完整、清晰。票據(jù)應(yīng)包括發(fā)票、收據(jù)、行程單等。
2. 時間要求：員工應(yīng)在費用發(fā)生后的一定時間內(nèi)（如一個月內(nèi)）完成報銷申請，確保費用的及時處理。
3. 審批要求：員工應(yīng)嚴(yán)格按照規(guī)定的流程進行報銷申請，確保審批環(huán)節(jié)的完整性和合規(guī)性。
六、違規(guī)處理
對于違反本制度規(guī)定的報銷行為，公司將視情節(jié)輕重，采取以下處理措施：
1. 警告：對輕微違規(guī)行為，公司將給予口頭或書面警告，提醒員工遵守規(guī)定。
2. 罰款：對較嚴(yán)重的'違規(guī)行為，公司將處以一定金額的罰款，以示懲戒。
3. 解除勞動合同：對嚴(yán)重違規(guī)行為，如虛報費用、惡意騙取公司資金等，公司將依法解除與員工的勞動合同。
七、附則
1. 本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行，由財務(wù)部門負責(zé)解釋和修訂。
2. 如有其他與本制度相沖突的規(guī)定，以本制度為準(zhǔn)。
通過本制度的實施，公司將進一步規(guī)范費用報銷管理，提高財務(wù)管理水平，為公司的發(fā)展提供有力保障。
費用報銷管理制度 篇14
第一章 總則
為規(guī)范公司各種開支費用報銷及付款程序，加強公司財務(wù)管理，控制成本，切實保障公司利益，根據(jù)《資金審批制度》和《費用預(yù)算制度》，特制定公司費用報銷制度及實施細則。
第二章 關(guān)于報銷的審批流程及原則
一、報銷流程
1、一般的報銷流程（預(yù)算范圍之內(nèi)或有經(jīng)審批的費用）經(jīng)辦人本部門經(jīng)理（或上級主管）、財務(wù)審核、副總經(jīng)理、總經(jīng)理審批、出納支付。
2、特殊的報銷流程（預(yù)算之外或沒有經(jīng)審批的費用）原則上預(yù)算之外或沒有經(jīng)審批的費用是不予以報銷支付的，如確屬公司正常經(jīng)營和發(fā)展需要而發(fā)生的開支，可按以下流程報批：經(jīng)辦人填制單據(jù)并補申請報告，本部門經(jīng)理（或上級主管）復(fù)核、財務(wù)審、副總經(jīng)理審批、總經(jīng)理審核、董事長審批、出納支付。
二、審批原則
1、費用報銷需經(jīng)辦人的主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，不得自行批準(zhǔn)自己的報銷費用。
2、不得逾越流程，不得未經(jīng)直接領(lǐng)導(dǎo)審批，直接提交公司總經(jīng)理審批，不得未經(jīng)財務(wù)人員審核直接提交公司總經(jīng)理審批。
3、出納必須憑由經(jīng)總經(jīng)理、財務(wù)負責(zé)人均簽名后的報銷單支付相關(guān)費用，一旦發(fā)現(xiàn)違規(guī)操作，對出納通報批評，如造成經(jīng)濟損失，由出納及相關(guān)人員承擔(dān)連帶責(zé)任。
三、報銷、審批及審批的責(zé)任經(jīng)辦人：
因公辦理業(yè)務(wù)時應(yīng)向?qū)Ψ剿魅∠鄳?yīng)的原始單據(jù)，經(jīng)濟業(yè)務(wù)發(fā)生后應(yīng)及時準(zhǔn)確的填寫報銷單據(jù)，對經(jīng)辦的經(jīng)濟業(yè)務(wù)及提供的原始單據(jù)的真實性負有直接責(zé)任，并有責(zé)任及時向財務(wù)人員提供其審核所需的相應(yīng)文件或資料。
部門負責(zé)人：對本部門發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務(wù)進行確認及對經(jīng)辦人提供的原始單據(jù)進行審核，對報銷業(yè)務(wù)負有直接審核責(zé)任，并有責(zé)任協(xié)助財務(wù)人員的審核工作。
財務(wù)人員：審核報銷的經(jīng)濟業(yè)務(wù)是否符合相應(yīng)的規(guī)定，審核報銷所提供的原始單據(jù)是否符合相應(yīng)的要求，審核報銷單據(jù)中是否按要求填寫相應(yīng)的項目和內(nèi)容。對不符合要求的報銷單據(jù)、原始單據(jù)及填寫不規(guī)范的行為提出相應(yīng)的處理意見。
第三章 報銷原則
1、預(yù)算內(nèi)的費用方可直接報銷。
2、所有的報銷均遵循“誰支出、誰報銷”的原則，嚴(yán)禁假借他人的名義報銷自己費用的行為。
3、嚴(yán)禁報銷虛假費用的行為。
4、無預(yù)算或預(yù)算外的費用報銷須經(jīng)副總經(jīng)理簽署意見、總經(jīng)理或董事長批準(zhǔn)后方可列支。
5、每辦一次業(yè)務(wù)，應(yīng)該填寫一張報銷申請單。業(yè)務(wù)招待費用、物資采購、餐費不論金額大小，一律每發(fā)生一次填寫一張�；\統(tǒng)地在報銷單上寫上“×月”的費用，或多次業(yè)務(wù)單據(jù)分不清的，財務(wù)部不予受理。
6、所有費用開支，應(yīng)“先申請、后開支、再報銷”的流程，財務(wù)人員應(yīng)根據(jù)預(yù)算來審核和支付。相關(guān)預(yù)算外費用在發(fā)生費用前，應(yīng)該先書面請示副總經(jīng)理、總經(jīng)理得到批準(zhǔn)后才可以發(fā)生相關(guān)費用，堅決杜絕“先斬后奏”的現(xiàn)象，事先申請以總經(jīng)理簽名的日期為準(zhǔn)。總經(jīng)理外出時，或本人出差在外遇緊急情況時，應(yīng)電話或郵件通知總經(jīng)理，得到許可后才可進行。事后應(yīng)及時補充申請表，作為報銷的依據(jù)。
7、關(guān)于報帳時限，當(dāng)月的期間費用最遲在次月15日前報銷，差旅費用必須在結(jié)束后五個工作日內(nèi)報銷。逾期單據(jù)，財務(wù)部不再受理，由此造成的損失，由報銷人自己承擔(dān)。因單據(jù)不合要求，被退回按規(guī)定可以重新報銷的，應(yīng)在5個工作日內(nèi)處理，并在報銷單的附件上說明“上次退回重新填列”，以區(qū)別在正常報銷時限內(nèi)的單據(jù)；被退回不得重新報銷的，下次拿回再報銷的，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，將嚴(yán)肅處理。特殊延期（如外地出差時間較長），需提出書面報告，分公司由總經(jīng)理簽署意見后才可以報銷。
8、跨年度的費用必須在次年1月30日之前填單報銷，年終結(jié)算后不管何種原因均不得報銷上年度費用。
9、大額支付款項必須使用支票或其他銀行結(jié)算方式，超過5000元而用現(xiàn)金支付的，報銷時必須詳細說明原因，經(jīng)財務(wù)部審核，無正當(dāng)?shù)睦碛桑宦赏嘶亍?/p>
10、對于報銷款出納一律轉(zhuǎn)入報銷人銀行卡，如從出納處領(lǐng)取報銷現(xiàn)款時，需報銷人簽名確認。
第四章 提供原始憑證和報銷單填寫的要求
1、因公發(fā)生經(jīng)濟業(yè)務(wù)時，經(jīng)辦人員必須向?qū)Ψ剿魅≡紗螕?jù)。未取得原始單據(jù)或虛假的原始單據(jù)一律不予報銷。
2、報銷時提供的原始單據(jù)必須是由稅務(wù)部門監(jiān)制的發(fā)票或由財政部門監(jiān)制的收據(jù)，以及預(yù)算報告、專項申請等附件。原始單據(jù)必須真實、合法，與開支的內(nèi)容一致。對于標(biāo)有“客戶/顧客（單位）名稱”的發(fā)票務(wù)必由開票人填寫相應(yīng)公司名稱，自己補充填寫為無效發(fā)票，不予受理。無“客戶/顧客名稱”的發(fā)票，不需填寫。另報告、申請等附件必須是經(jīng)權(quán)限人員簽字同意的紙質(zhì)件。
3、各種類型的發(fā)票應(yīng)該分開粘貼，并在粘貼單上標(biāo)出共××張，金額××元。票據(jù)粘貼混亂，不注明張數(shù)、金額的單據(jù)一律退回。
4、原始單據(jù)遺失的應(yīng)盡量取得了出票單位的原單據(jù)復(fù)印件并蓋上出票單位財務(wù)專用章，經(jīng)財務(wù)部簽署意見后方可報銷。
5、報銷單上所有內(nèi)容均需完整填寫，嚴(yán)禁用圓珠筆填寫報銷單、嚴(yán)禁涂改，報銷單的“經(jīng)辦人”務(wù)必由本人親筆簽名，單據(jù)填寫不齊全和涂改的，一律不予受理。
第五章 主要費用管理規(guī)定
費用管理的把關(guān)人為財務(wù)人員，財務(wù)人員應(yīng)遵循《資金審批權(quán)限》和《費用預(yù)算制度》中的.規(guī)定對每筆發(fā)生費用進行核查，并及時對一些費用進行歸集匯總，提供準(zhǔn)確的財務(wù)數(shù)據(jù)。
一、會議費
1、此會議費僅指會議場地租用費、交通費、物品費、餐費等費用。
2、經(jīng)辦人在報銷會議費用時必須遵循真實完整的原則，在報銷單中需注明以下信息：開會主題、會議地址、物品清單，會議費用應(yīng)按場租、餐費、物品費用、交通費、住宿等分類匯總，直接寫會議費用××元的不予報銷。
3、在會議同時發(fā)生的活動費，獎勵費用應(yīng)單獨填寫報銷單，按活動費用和獎勵費用規(guī)定報銷。
4、超預(yù)算或無預(yù)算舉辦會議，一律不予報銷。
5、會議結(jié)束后一周內(nèi)，會議主辦方應(yīng)及時辦理報銷手續(xù)并辦理相應(yīng)的還款手續(xù)。
二、招待費
1、經(jīng)辦人在報銷招待費用時應(yīng)附注明以下信息：招待時間，招待目的，招待人員，陪同人員，招待地點的說明。
2、招待費用發(fā)生一周內(nèi)，經(jīng)辦人應(yīng)及時辦理報銷手續(xù)并辦理相應(yīng)的還款手續(xù)。
三、市內(nèi)交通費（不含四縣一市）
1、提倡節(jié)儉，外出辦事，應(yīng)盡量乘坐公司車輛、公交車或地鐵，嚴(yán)格控制出租車費，如有特殊情況需乘坐的士，應(yīng)事先獲得主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。
2、發(fā)生費用后，應(yīng)填寫月度市內(nèi)交通費匯總表（見附件1）并附車票，填寫報銷單后于次月15日前履行報銷程序。
3、對于出租車票，原則上必須取得稅控出租車票，實在取得不了可以用手撕票代替，但堅決杜絕多張連號或不是發(fā)生月份日期的發(fā)票。
4、項目經(jīng)理/助理承擔(dān)本市內(nèi)項目實施期間，市內(nèi)交通費按每人每日20元內(nèi)限額報銷。
5、已享受公司車輛補貼的人員市內(nèi)辦事不再報銷交通費。
6、對于長距離（如跨城市）的出租車票，比照長途車的票價予以報銷，多出不報。
四、差旅費
1、差旅費指因公必須出差到合肥市區(qū)以處理工作事宜而發(fā)生的交通費、生活費、住宿費等。
2、因公出差必須填寫公司統(tǒng)一格式的《出差申請單》（見附件2）一式二份，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可出差及報銷，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審批同意后的《出差申請單》作為考勤依據(jù)，交綜合管理部備案（其中一份綜合管理部簽字確認作為報銷依據(jù)）。
3、各項費用補助限額標(biāo)準(zhǔn)分地區(qū)、分級別出差補助限額表單位：元地區(qū)住宿費（人/夜）伙食補助費（人/天）市內(nèi)交通費（人/天）總監(jiān)/部門經(jīng)理主管員工省會、直轄市240 210 180 60 50江、淅、粵地市及以下210 180 160 50 40其他地級市180 150 130 40 30縣級及以下150 120 100 30 20備注：公司副總經(jīng)理、總經(jīng)理等高管人員出差期間可根據(jù)工作需要據(jù)實報銷。
凡出差參加培訓(xùn)、會議，由主辦方統(tǒng)一安排食宿的，按實報銷，培訓(xùn)、會議期間不享受伙食補助。
4、員工同一地點出差時間超過15日，或月累計出差（同一地點間隔3天以內(nèi)）時間超過15日的，應(yīng)在當(dāng)?shù)刈庾》课葑∷�，由出差人根�?jù)當(dāng)?shù)厥袌銮闆r提出書面申請，交財務(wù)審核，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，連同《租房協(xié)議》、房產(chǎn)證復(fù)印件、房主身份證復(fù)印件等材料交財務(wù)審核備案。租賃期滿或協(xié)議約定的階段性房租到期，出差人持相關(guān)發(fā)票辦理租房費用報銷，發(fā)生的市內(nèi)交通費按限額20元/天內(nèi)據(jù)實報銷。
5、兩位同性員工同行出差的，應(yīng)統(tǒng)一安排住宿，并按照單人標(biāo)準(zhǔn)的150%報銷住宿費用。
6、住宿費應(yīng)在限額內(nèi)據(jù)實報銷，超過標(biāo)準(zhǔn)的，無正當(dāng)理由的，超過部分由出差人員自理；確因工作需要，由出差人提出書面申請，經(jīng)公司總經(jīng)理審批同意后，給予報銷。
7、住宿必須安排在有正規(guī)發(fā)票的旅館住宿，且必須開據(jù)注明單位抬頭的發(fā)票，發(fā)票開據(jù)日期必須與出差時間相符，取得機打發(fā)票困難的，手寫或定額發(fā)票必須加蓋印章并注明旅館電話號以便核實。
8、出差期間產(chǎn)生的各項費用應(yīng)填寫出差行程及費用明細表(見附件3)，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審核后填的制費用報銷單據(jù)報銷。
9、公司經(jīng)理及以下人員出差原則上必須乘坐長途汽車或硬坐火車，特殊情況乘坐飛機或軟席火車應(yīng)經(jīng)分管副總經(jīng)理或總經(jīng)理同意。
五、文具、辦公用品、低值易耗品、網(wǎng)絡(luò)配件等辦公費文具、辦公用品、低值易耗品、網(wǎng)絡(luò)配件等物料用品一律由綜合管理部門統(tǒng)一采購，其他員工不得私自采購。報銷時應(yīng)附填寫完整的采購清單、電腦小票、供應(yīng)商送貨單，詳細列明所購商品的明細，倉管、結(jié)算部門的驗收證明才可報銷。并做好各部門的領(lǐng)用存登記。如不能按規(guī)定提供附件的一律不予報銷！
六、工程項目零星采購
1、工程項目發(fā)生的預(yù)算內(nèi)的零星配件、輔材確需現(xiàn)場采購的，由項目經(jīng)理提出書面申請（必須注明名稱、數(shù)量、單價）經(jīng)采購商務(wù)部審核后、分管領(lǐng)導(dǎo)審批后方可購買。
2、報銷時應(yīng)附審批后的申請單及符合規(guī)范的貨物發(fā)票方可辦理報銷手續(xù)。
七、工程勞務(wù)費、搬運費等支出
1、對于已簽訂勞務(wù)合同的應(yīng)按合同要求辦理付款手續(xù)。
2、對于臨時發(fā)生的勞務(wù)費、搬運費應(yīng)附部門經(jīng)理批準(zhǔn)的申請報告方可辦理報銷支付手續(xù)。
第六章 附則
一、本制度由企業(yè)財務(wù)部負責(zé)制定、修訂及解釋。
二、本制度自公司審議通過之日起執(zhí)行。
費用報銷管理制度 篇15
一、總則
為規(guī)范公司費用報銷流程，提高財務(wù)管理效率，保證資金使用的合理性和透明性，特制定本費用報銷管理制度。
二、適用范圍
本制度適用于公司全體員工在日常工作中產(chǎn)生的各類費用報銷，包括但不限于差旅費、交通費、通訊費、業(yè)務(wù)招待費、會議費等。
三、報銷原則
1. 真實性原則：報銷的費用必須真實發(fā)生，且與實際工作內(nèi)容相關(guān)。
2. 合理性原則：報銷的費用必須合理，符合公司規(guī)定和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。
3. 規(guī)范性原則：報銷的憑證必須規(guī)范、完整，符合財務(wù)和稅務(wù)要求。
四、報銷流程
1. 預(yù)先申請：員工在產(chǎn)生費用前，應(yīng)事先向上級主管申請，獲得批準(zhǔn)后方可進行。
2. 費用發(fā)生：員工在業(yè)務(wù)活動中產(chǎn)生費用時，應(yīng)妥善保管相關(guān)憑證，確保憑證真實、完整。
3. 報銷申請：員工在費用發(fā)生后，應(yīng)及時填寫費用報銷單，并附上相關(guān)憑證，提交給財務(wù)部門。
4. 審核審批：財務(wù)部門對報銷申請進行審核，核實費用的真實性、合理性和規(guī)范性。審核通過后，報請上級領(lǐng)導(dǎo)審批。
5. 資金支付：審批通過后，財務(wù)部門按照公司規(guī)定的.時間節(jié)點進行資金支付。
五、報銷憑證要求
1. 憑證必須真實、完整，不得涂改、偽造。
2. 憑證應(yīng)包含費用發(fā)生的時間、地點、事由、金額等詳細信息。
3. 憑證應(yīng)符合稅務(wù)規(guī)定，如發(fā)票、收據(jù)等應(yīng)加蓋有效印章。
六、違規(guī)處理
對于違反本制度規(guī)定的員工，公司將視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處理，包括但不限于警告、罰款、解除勞動合同等。
七、附則
1. 本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行，如有修改，以最新發(fā)布版本為準(zhǔn)。
2. 本制度解釋權(quán)歸公司財務(wù)部門所有。
八、報銷周期與時限
1. 報銷周期：公司設(shè)定固定的報銷周期，員工應(yīng)在周期內(nèi)提交報銷申請，以確保報銷流程的及時性和準(zhǔn)確性。
2. 報銷時限：員工應(yīng)在費用發(fā)生后的一定時間內(nèi)完成報銷申請，逾期提交可能影響報銷審批和資金支付。具體時限根據(jù)公司規(guī)定和實際情況確定。
九、報銷額度與審批權(quán)限
1. 報銷額度：根據(jù)員工職級和崗位性質(zhì)，公司設(shè)定不同的費用報銷額度。員工在報銷時應(yīng)遵循相應(yīng)的額度限制，超出部分需經(jīng)過特殊審批。
2. 審批權(quán)限：根據(jù)公司內(nèi)部授權(quán)規(guī)定，不同層級的費用報銷需由相應(yīng)的領(lǐng)導(dǎo)審批。員工在提交報銷申請時，應(yīng)明確審批流程，確保審批環(huán)節(jié)暢通無阻。
十、費用預(yù)算與控制
1. 費用預(yù)算：公司根據(jù)業(yè)務(wù)需求和財務(wù)狀況，制定年度費用預(yù)算。各部門和員工在報銷時應(yīng)遵循預(yù)算要求，合理控制費用支出。
2. 費用控制：財務(wù)部門應(yīng)定期對費用報銷情況進行統(tǒng)計和分析，發(fā)現(xiàn)異常情況及時報告并提出改進措施。同時，公司鼓勵員工提出節(jié)約成本的建議，共同推動費用管理水平的提升。
費用報銷管理制度 篇16
第一章 總則
第一條 為規(guī)范公司費用報銷流程，提高財務(wù)管理效率，確保資金使用的合理性和規(guī)范性，特制定本費用報銷管理制度。
第二條 本制度適用于公司全體員工，涉及的費用包括但不限于差旅費、業(yè)務(wù)招待費、會議費、培訓(xùn)費等日常開支。
第二章 費用報銷原則
第三條 費用報銷應(yīng)遵循“真實、合理、合規(guī)、及時”的原則。
1. 真實性：報銷的費用必須真實發(fā)生，與業(yè)務(wù)活動直接相關(guān)。
2. 合理性：報銷的費用應(yīng)合理、必要，不得超出正常業(yè)務(wù)需要。
3. 合規(guī)性：報銷的費用應(yīng)符合國家法律法規(guī)、公司規(guī)章制度及財務(wù)制度的要求。
4. 及時性：員工應(yīng)在費用發(fā)生后及時整理報銷材料，按照規(guī)定的時間節(jié)點提交報銷申請。
第三章 費用報銷流程
第四條 費用報銷流程包括以下幾個步驟：
1. 費用發(fā)生：員工在業(yè)務(wù)活動中產(chǎn)生費用后，應(yīng)妥善保管相關(guān)發(fā)票、收據(jù)等原始憑證。
2. 填寫報銷單：員工需按照公司規(guī)定的格式填寫費用報銷單，并附上相關(guān)原始憑證。
3. 部門審核：報銷單需經(jīng)所在部門負責(zé)人審核，確認費用的真實性和合理性。
4. 財務(wù)審核：財務(wù)部門對報銷單進行財務(wù)審核，核對金額、發(fā)票等信息的準(zhǔn)確性和合規(guī)性。
5. 領(lǐng)導(dǎo)審批：經(jīng)財務(wù)審核無誤后，報銷單需提交公司領(lǐng)導(dǎo)審批。
6. 資金支付：審批通過后，財務(wù)部門按照公司規(guī)定的'支付方式進行資金支付。
第五條 報銷申請應(yīng)在費用發(fā)生后一個月內(nèi)提交，逾期提交將不予受理。如遇特殊情況需延期提交，應(yīng)提前向財務(wù)部門申請并獲得批準(zhǔn)。
第四章 費用報銷標(biāo)準(zhǔn)與限額
第六條 公司根據(jù)業(yè)務(wù)需要及市場行情，制定各類費用的報銷標(biāo)準(zhǔn)與限額。員工在報銷時應(yīng)嚴(yán)格按照標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，不得超出限額。
第七條 對于超出限額或特殊情況的費用報銷，需提前向部門負責(zé)人及財務(wù)部門申請，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批后方可報銷。
第五章 監(jiān)督與責(zé)任
第八條 財務(wù)部門負責(zé)對費用報銷工作進行日常監(jiān)督，確保報銷流程的規(guī)范性和合規(guī)性。
第九條 對于違反本制度規(guī)定的行為，公司將視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的紀(jì)律處分或經(jīng)濟處罰。
第十條 員工在費用報銷過程中應(yīng)誠實守信，如發(fā)現(xiàn)虛報、謊報等行為，公司將嚴(yán)肅處理并追究相關(guān)責(zé)任。
第六章 附則
第十一條 本制度由公司財務(wù)部門負責(zé)解釋和修訂。
第十二條 本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行，原有與本制度相抵觸的相關(guān)規(guī)定同時廢止。
通過本費用報銷管理制度的制定和實施，我們將進一步規(guī)范公司費用報銷流程，提高財務(wù)管理效率，確保資金使用的合理性和規(guī)范性。同時，我們也期望員工能夠自覺遵守本制度規(guī)定，共同維護公司的財務(wù)秩序和健康發(fā)展。
費用報銷管理制度 篇17
一、總則
為了規(guī)范公司的.費用報銷流程，確保費用報銷的合規(guī)性、準(zhǔn)確性和及時性，特制定本費用報銷管理制度。
二、報銷范圍
1. 辦公費用：包括辦公用品、印刷費、郵電費等；
2. 差旅費用：包括交通費、住宿費、餐飲費等；
3. 業(yè)務(wù)招待費用：包括宴請客戶、贈送禮品等；
4. 其他費用：包括培訓(xùn)費、會議費、咨詢費等。
三、報銷流程
1. 員工在發(fā)生費用后，應(yīng)及時收集相關(guān)發(fā)票、收據(jù)等憑證，并妥善保管；
2. 員工按照公司要求填寫費用報銷單，并附上相關(guān)憑證；
3. 部門負責(zé)人對員工的報銷申請進行初審，確認費用的真實性和合理性；
4. 財務(wù)部門對報銷申請進行復(fù)核，核對憑證、金額等信息；
5. 財務(wù)負責(zé)人審批通過后，財務(wù)部門進行付款操作。
四、報銷標(biāo)準(zhǔn)
1. 各項費用報銷應(yīng)符合公司的預(yù)算和財務(wù)政策；
2. 差旅費用報銷標(biāo)準(zhǔn)參照公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行；
3. 業(yè)務(wù)招待費用應(yīng)合理控制，不得超出預(yù)算；
4. 其他費用報銷應(yīng)符合相關(guān)法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。
五、報銷時間
1. 員工應(yīng)在費用發(fā)生后盡快提交報銷申請，原則上不超過一個月；
2. 財務(wù)部門應(yīng)按月對報銷申請進行集中處理，確保及時支付。
六、違規(guī)處理
1. 對于虛報、冒領(lǐng)、超支等違規(guī)行為，公司將依據(jù)相關(guān)規(guī)定進行處理；
2. 對于故意偽造憑證、篡改數(shù)據(jù)等嚴(yán)重違規(guī)行為，公司將依法追究其法律責(zé)任。
七、附則
1. 本制度由公司財務(wù)部門負責(zé)解釋和修訂；
2. 本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行，原有相關(guān)制度同時廢止。
費用報銷管理制度 篇18
費用報銷管理制度
一、總則
為規(guī)范公司費用報銷流程，加強費用管理，提高資金使用效率，根據(jù)公司實際情況，特制定本費用報銷管理制度。
二、適用范圍
本制度適用于公司全體員工在業(yè)務(wù)活動過程中產(chǎn)生的各項費用報銷。
三、報銷原則
1. 費用報銷應(yīng)遵循真實性、合法性、合理性的原則。員工報銷的費用必須真實發(fā)生，符合公司規(guī)定，且合理必要。
2. 費用報銷應(yīng)遵循先審批后報銷的原則。員工在發(fā)生費用前，應(yīng)事先向相關(guān)部門或領(lǐng)導(dǎo)申請，獲得批準(zhǔn)后方可進行。
3. 費用報銷應(yīng)遵循及時性原則。員工應(yīng)在費用發(fā)生后盡快進行報銷，以便財務(wù)部門及時進行核算和處理。
四、報銷流程
1. 員工在發(fā)生費用后，應(yīng)收集相關(guān)票據(jù)和憑證，確保票據(jù)真實、完整、合規(guī)。
2. 員工填寫費用報銷單，詳細列明費用項目、金額、發(fā)生時間等，并附上相關(guān)票據(jù)和憑證。
3. 員工將報銷單及相關(guān)票據(jù)提交給所在部門負責(zé)人進行初審，部門負責(zé)人對報銷事項的真實性、合理性進行審查并簽字確認。
4. 初審?fù)ㄟ^后，員工將報銷單及相關(guān)票據(jù)提交給財務(wù)部門進行復(fù)審，財務(wù)部門對報銷事項的合規(guī)性、票據(jù)的完整性進行審查。
5. 復(fù)審?fù)ㄟ^后，財務(wù)部門將報銷款項支付至員工指定的銀行賬戶。
五、報銷標(biāo)準(zhǔn)與限額
1. 公司將根據(jù)業(yè)務(wù)需要制定各類費用的報銷標(biāo)準(zhǔn)，員工應(yīng)嚴(yán)格按照標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。
2. 對于超出標(biāo)準(zhǔn)的`費用，員工需提前向相關(guān)部門或領(lǐng)導(dǎo)申請，經(jīng)批準(zhǔn)后方可報銷。
3. 公司將設(shè)定各類費用的報銷限額，員工在報銷時應(yīng)遵守限額規(guī)定。
六、違規(guī)處理
1. 如發(fā)現(xiàn)員工虛報、謊報費用，或提供虛假票據(jù)，一經(jīng)查實，公司將視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的紀(jì)律處分，并追回已報銷的費用。
2. 對于違反本制度規(guī)定的行為，公司將按照相關(guān)規(guī)定進行處理，并保留追究法律責(zé)任的權(quán)利。
七、附則
1. 本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行，由財務(wù)部門負責(zé)解釋和修訂。
2. 本制度如與國家法律法規(guī)或公司其他相關(guān)規(guī)定有沖突的，以國家法律法規(guī)或公司其他相關(guān)規(guī)定為準(zhǔn)。
費用報銷管理制度 篇19
為了加強公司的財務(wù)管理工作，嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)制度，完善財務(wù)管理，結(jié)合公司的具體實際，統(tǒng)一各部門的報銷程序及規(guī)定，特制定本報銷制度。
一、報銷審批監(jiān)控程序
1、公司除正常費用開支外，其余各項支出必須事先提出計劃，按支出審批權(quán)限批準(zhǔn)后，在計劃范圍內(nèi)列支。
2、辦公用品的購置：由各部門根據(jù)需要，編制計劃報總裁辦審核匯總，按審批權(quán)限批準(zhǔn)后，由集團總裁辦按計劃統(tǒng)一購買，并建立實物帳，詳細登記辦公用品的進、出情景。領(lǐng)用時，須填制出庫單，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)�？偛棉k每月末應(yīng)將辦公領(lǐng)用清單交財務(wù)室進行核定監(jiān)控。
3、物品采購報銷須按公司采購控制程序、庫房管理程序、進貨檢驗程序完備審批手續(xù)后辦理報銷。
4、要求財務(wù)出納人員嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)制度，并于每月月初匯總上月的報銷清單，上報上級主管。
5、瑞德總經(jīng)理所產(chǎn)生的費用由徐總簽字報銷。
6、每周三定為費用報銷日。培訓(xùn)回來的員工必須要當(dāng)月進行轉(zhuǎn)訓(xùn)，由行政簽字確認后方可報銷。當(dāng)事人填好報銷單，部門經(jīng)理簽字，交給財務(wù)小方即可。
二、報銷規(guī)定
�。ㄒ唬⒉盥觅M報銷規(guī)定
1、員工出差應(yīng)填寫出差“申請單”，并按規(guī)定程序報批后，到財務(wù)部門預(yù)借差旅費
2、員工出差回到后，填寫“差旅費”報銷單，連同出差“申請單”，按規(guī)定的時間及審批手續(xù)到財務(wù)部報銷。
3、員工差旅費報銷標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格按照公司規(guī)定執(zhí)行。
4、住宿費：單人或雙人出差每一天最高不超過200元，去深圳、廣州、上海、北京出差每一天最高不超過350元，超出部分由個人承擔(dān)，如有特殊情景需總裁批準(zhǔn)方可報銷。
5、交通費：員工出差需購買飛機票的，一律由辦公室統(tǒng)一購買，不得擅自購買。如擅自購買，費用由個人承擔(dān)。出差不是為處理緊急事務(wù)的，普通員工以車，船交通工具。員工長途出差交通費可實報實銷，出租車票不得連號。
6、出差津貼：每人每一天30元。
�。ǘ�、市內(nèi)交通費用報銷規(guī)定
公司員工在市內(nèi)外出辦事，應(yīng)盡量選擇乘坐公司車或公交車，原則上不提倡乘坐出租車，如確應(yīng)工作需要乘坐出租車，要事先請示分管領(lǐng)導(dǎo)，并在報銷單上注明，報銷時出租車票不得連號。
（三）、報銷發(fā)票粘貼規(guī)定
報銷人應(yīng)將發(fā)票及相關(guān)附件分類逐張整齊地粘貼在報銷單背面（左上角處），完整規(guī)范地填寫相應(yīng)的報銷單。具體要求為：
1、費用報銷單：按事類逐項逐件填寫資料摘要，寫清大小寫金額，所附單據(jù)附件張數(shù)，有借款記錄需要在報銷時沖賬的應(yīng)注明借款人姓名、金額及時間。
2、費用報銷發(fā)票的資料包括日期、商品名稱、單價、數(shù)量、金額并蓋有開具發(fā)票單位的發(fā)票或財務(wù)專用章。經(jīng)辦人必須要求開票單位如實填寫發(fā)票所有資料，發(fā)票涂改、大小寫不符以及非行政部門開具的收款收據(jù)一律不予報銷。
3、差旅費報銷單：按途中經(jīng)過的.地點及發(fā)生相關(guān)費用逐地逐項填寫對應(yīng)的時間、車船費等費用，因出差發(fā)生的費用填在差旅費報銷單中“其它“費用項上，注明出差事由，隨行人員及借款情景。
4、填寫報銷單時應(yīng)使用水筆或鋼筆填寫，不得使用圓珠筆或鉛筆。
三、報銷時間
購買材料和支付工程款，必須在單據(jù)所填日期的一個月內(nèi)報銷，員工報銷其他費用，必須在費用發(fā)生之日的本周內(nèi)按規(guī)定程序進行報批。
四、下列情景不予報銷：
1、違章罰款及其它因當(dāng)事者過失造成損失浪費。
2、其它不貼合國家開支標(biāo)準(zhǔn)的單據(jù)，無理由跨年度的單據(jù)。
費用報銷管理制度 篇20
為認真執(zhí)行上級的財務(wù)報銷規(guī)定，合理使用經(jīng)費，特制定以下報銷制度：
一、各科室的包干經(jīng)費支出貫徹“一支筆”審批原則，由分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)報銷，借款或一次報銷達5000元以上者，須經(jīng)校長審批簽字后，方可報銷。
二、會計人員必須按照國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定，對原始憑證進行審核，對不真實、不合法的原始憑證有權(quán)不予接受，并向單位負責(zé)人報告，對記載不準(zhǔn)確，不完整的原始憑證予以退回，并按國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定更正、補充。
三、報銷的原始憑證，必須真實可靠內(nèi)容完整，金額清楚，大小寫相符，并注明用途，經(jīng)辦人，否則會計人員有權(quán)拒報。
四、報銷、借款單據(jù)經(jīng)會計人員審核后，出納員方可付款。收回借款時，應(yīng)當(dāng)另開收據(jù)，不得退回原借款單。
五、個人一律不得私自借用公款，否則要追究會計及出納人員的`責(zé)任，情節(jié)嚴(yán)重的，將依法追究責(zé)任。
六、因公需要借款的，必須填開借款憑據(jù)，注明用途，差旅費借款后在回校后一周內(nèi)必須報帳，購物的應(yīng)在借款后30日內(nèi)報帳，否則從本人工資中扣回。
七、科室領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)嚴(yán)格控制支出計劃，各項目金額應(yīng)在計劃內(nèi)使用，對各項物資、辦公用品、各種紀(jì)念品、獎品的購買，由總務(wù)倉庫辦理入庫后才能報銷。
八、凡學(xué)校職工出差，不報出租車費，住宿費按實際住宿票所開天數(shù)在限額內(nèi)報銷，無填制住宿天數(shù)的按一天計算，超出部分自理。
九、各科室不得私設(shè)小金庫，亂收費，收入及時上繳財務(wù)，支出憑據(jù)報銷，不得坐支現(xiàn)金。
十、招待費必須經(jīng)辦公室辦理，校長審批后方可報銷。
費用報銷管理制度 篇21
一、總則
為規(guī)范公司費用報銷流程，明確費用報銷標(biāo)準(zhǔn)，加強財務(wù)管理，確保費用支出的合規(guī)性和有效性，特制定本管理制度。
二、報銷原則
1. 費用報銷應(yīng)遵循真實、合法、合理、合規(guī)的原則，確保費用支出與公司業(yè)務(wù)活動相關(guān)，并符合公司財務(wù)規(guī)定。
2. 費用報銷應(yīng)嚴(yán)格按照公司規(guī)定的審批流程進行，未經(jīng)審批或?qū)徟赐ㄟ^的費用不予報銷。
三、報銷范圍
1. 本制度適用于公司全體員工在日常工作中產(chǎn)生的`各類費用報銷，包括但不限于差旅費、交通費、通訊費、業(yè)務(wù)招待費、會議費等。
2. 私人支出、非公司業(yè)務(wù)活動產(chǎn)生的費用以及違反公司規(guī)定的費用不予報銷。
四、報銷標(biāo)準(zhǔn)
1. 差旅費報銷標(biāo)準(zhǔn)按照公司規(guī)定的差旅費管理辦法執(zhí)行，包括交通、住宿、餐飲等費用的標(biāo)準(zhǔn)。
2. 通訊費報銷應(yīng)提供正規(guī)的通訊費發(fā)票，且報銷金額不得超過公司規(guī)定的上限。
3. 業(yè)務(wù)招待費報銷應(yīng)事先經(jīng)過部門負責(zé)人審批，報銷金額應(yīng)合理且符合公司規(guī)定。
4. 會議費報銷應(yīng)提供會議通知、參會人員名單、會議費用明細等相關(guān)資料，報銷金額應(yīng)與實際發(fā)生的費用相符。
五、報銷流程
1. 員工在發(fā)生費用后，應(yīng)及時收集相關(guān)發(fā)票、憑證等報銷資料，并按照公司規(guī)定的格式填寫費用報銷單。
2. 報銷單需經(jīng)所在部門負責(zé)人審核簽字，確保費用的真實性和合規(guī)性。
3. 審核通過的報銷單需提交至財務(wù)部門進行復(fù)核和審批。
4. 財務(wù)部門審批通過后，將報銷款項支付至員工指定的銀行賬戶。
六、違規(guī)處理
1. 對于違反本制度規(guī)定的費用報銷行為，公司將視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處理，包括但不限于警告、罰款、解除勞動合同等。
2. 對于涉嫌虛假報銷、貪污等違法行為，公司將依法追究相關(guān)人員的法律責(zé)任。
七、附則
1. 本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行，由財務(wù)部門負責(zé)解釋和監(jiān)督執(zhí)行。
2. 本制度如有與國家法律法規(guī)或公司其他規(guī)定相抵觸之處，以國家法律法規(guī)或公司其他規(guī)定為準(zhǔn)。
通過本制度的制定和實施，我們將進一步加強費用報銷管理，規(guī)范員工行為，提高財務(wù)管理水平，為公司的發(fā)展提供有力保障。希望全體員工能夠嚴(yán)格遵守本制度，共同營造合規(guī)、高效的工作氛圍。
費用報銷管理制度 篇22
一、總則
為規(guī)范公司費用報銷流程，加強費用管理，提高資金使用效率，根據(jù)公司實際情況，特制定本費用報銷管理制度。
二、適用范圍
本制度適用于公司全體員工在日常工作中發(fā)生的各項費用報銷管理。
三、報銷原則
1. 真實性原則：報銷的費用必須真實發(fā)生，與公司業(yè)務(wù)相關(guān)，不得虛構(gòu)或夸大費用。
2. 合理性原則：報銷的費用必須合理、合規(guī)，符合公司相關(guān)規(guī)定和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。
3. 規(guī)范性原則：報銷流程必須規(guī)范，報銷單據(jù)必須齊全、準(zhǔn)確、清晰。
四、報銷流程
1. 員工在發(fā)生費用后，應(yīng)及時收集相關(guān)發(fā)票、收據(jù)等報銷憑證，確保憑證真實、完整。
2. 員工將收集到的.報銷憑證按照公司要求進行分類、整理，并填寫費用報銷單。
3. 報銷單需經(jīng)部門負責(zé)人審核，確認費用真實性、合理性及合規(guī)性。
4. 審核通過的報銷單提交至財務(wù)部門，財務(wù)部門對報銷單進行復(fù)核，確保報銷金額、科目等無誤。
5. 財務(wù)部門將復(fù)核通過的報銷單提交至公司領(lǐng)導(dǎo)審批，領(lǐng)導(dǎo)審批同意后，財務(wù)部門辦理報銷款項支付手續(xù)。
五、報銷標(biāo)準(zhǔn)與限額
1. 公司根據(jù)業(yè)務(wù)需要和實際情況，制定各項費用的報銷標(biāo)準(zhǔn)和限額。員工在報銷時應(yīng)嚴(yán)格按照標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，不得超出限額。
2. 對于特殊情況下需要超出報銷標(biāo)準(zhǔn)或限額的費用，員工需提前向上級領(lǐng)導(dǎo)請示，經(jīng)批準(zhǔn)后方可報銷。
六、違規(guī)處理
1. 如發(fā)現(xiàn)員工在報銷過程中存在虛構(gòu)、夸大費用、違反報銷標(biāo)準(zhǔn)等違規(guī)行為，公司將視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的紀(jì)律處分，并追回違規(guī)報銷款項。
2. 對于嚴(yán)重違規(guī)行為，公司將依法追究相關(guān)人員的法律責(zé)任。
七、附則
1. 本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行，由公司財務(wù)部門負責(zé)解釋。
2. 本制度如與公司其他相關(guān)制度有沖突的，以本制度為準(zhǔn)。
3. 本制度將根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展和管理需要進行適時修訂和完善。
費用報銷管理制度 篇23
第一章 總則
第一條 為規(guī)范公司費用報銷行為，加強內(nèi)部控制，提高經(jīng)濟效益，特制定本制度。
第二條 本制度適用于公司全體員工在業(yè)務(wù)活動中產(chǎn)生的各項費用報銷。
第三條 費用報銷應(yīng)遵循合法、合規(guī)、真實、合理的原則，嚴(yán)禁虛假報銷、違規(guī)報銷。
第二章 報銷范圍與標(biāo)準(zhǔn)
第四條 費用報銷范圍包括但不限于差旅費、交通費、通訊費、業(yè)務(wù)招待費、會議費、培訓(xùn)費等與業(yè)務(wù)活動直接相關(guān)的支出。
第五條 費用報銷標(biāo)準(zhǔn)按照公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，員工應(yīng)嚴(yán)格遵守標(biāo)準(zhǔn)，不得超出規(guī)定范圍和標(biāo)準(zhǔn)進行報銷。
第三章 報銷流程
第六條 員工應(yīng)在費用發(fā)生后及時整理相關(guān)票據(jù)和資料，確保票據(jù)的'真實性和完整性。
第七條 員工應(yīng)填寫費用報銷單，詳細列明費用項目、金額、時間、地點等信息，并附上相關(guān)票據(jù)和資料。
第八條 報銷單需經(jīng)直接上級審批后，提交至財務(wù)部門進行審核。財務(wù)部門應(yīng)認真核對票據(jù)和資料，確保報銷的真實性和合規(guī)性。
第九條 財務(wù)部門審核無誤后，將報銷款項支付至員工指定的銀行賬戶。員工應(yīng)確保提供的銀行賬戶信息準(zhǔn)確無誤。
第四章 監(jiān)督與違規(guī)處理
第十條 公司將定期對費用報銷情況進行監(jiān)督檢查，對發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為進行嚴(yán)肅處理。
第十一條 對于虛假報銷、違規(guī)報銷等行為，公司將視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處罰，包括但不限于警告、罰款、解除勞動合同等。
第十二條 員工應(yīng)自覺遵守本制度，對違反本制度規(guī)定的行為，公司將依法追究相關(guān)責(zé)任。
第五章 附則
第十三條 本制度由公司財務(wù)部門負責(zé)解釋和修訂。
第十四條 本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行，如有與上級法規(guī)相抵觸之處，以上級法規(guī)為準(zhǔn)。
費用報銷管理制度 篇24
一、總則
為規(guī)范公司費用報銷流程，加強財務(wù)管理，提高資金使用效率，特制定本費用報銷管理制度。本制度適用于公司全體員工，必須嚴(yán)格執(zhí)行。
二、報銷原則
1. 真實性原則：報銷費用必須真實發(fā)生，與實際業(yè)務(wù)相符，嚴(yán)禁虛報、假報。
2. 合理性原則：報銷費用應(yīng)符合公司規(guī)定和業(yè)務(wù)需要，不得超出合理范圍。
3. 規(guī)范性原則：報銷費用的憑證、票據(jù)必須規(guī)范、完整，符合相關(guān)法規(guī)要求。
三、報銷范圍
1. 差旅費：包括交通費、住宿費、餐飲費等因公務(wù)出差產(chǎn)生的費用。
2. 業(yè)務(wù)招待費：因業(yè)務(wù)需要產(chǎn)生的餐飲、娛樂等費用。
3. 辦公費：包括辦公用品、耗材、郵寄等日常辦公所需費用。
4. 其他費用：經(jīng)公司批準(zhǔn)的其他合理費用。
四、報銷流程
1. 員工需填寫費用報銷單，并附上相關(guān)憑證、票據(jù)。
2. 報銷單需經(jīng)部門經(jīng)理審核簽字，確保費用真實、合理。
3. 報銷單送交財務(wù)部門審核，財務(wù)部門對憑證、票據(jù)進行規(guī)范性檢查。
4. 經(jīng)財務(wù)部門審核無誤后，報公司領(lǐng)導(dǎo)審批。
5. 領(lǐng)導(dǎo)審批通過后，財務(wù)部門進行付款處理。
五、報銷時限
1. 員工應(yīng)在費用發(fā)生后一個月內(nèi)完成報銷手續(xù)，逾期不予受理。
2. 特殊情況需延遲報銷的`，需提前向財務(wù)部門申請，經(jīng)批準(zhǔn)后方可延期。
六、違規(guī)處理
1. 對于違反報銷原則、提供虛假憑證的員工，一經(jīng)查實，將嚴(yán)肅處理，并追回不當(dāng)?shù)美?/p>
2. 對于未經(jīng)審批擅自報銷或超范圍報銷的員工，財務(wù)部門有權(quán)拒絕付款，并上報公司領(lǐng)導(dǎo)處理。
七、附則
1. 本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行，由財務(wù)部門負責(zé)解釋。
2. 本制度如與上級法律法規(guī)相抵觸的，以上級法律法規(guī)為準(zhǔn)。
3. 本制度將根據(jù)實際情況進行適時修訂和完善。
通過本費用報銷管理制度的制定和執(zhí)行，我們將規(guī)范公司費用報銷流程，提高財務(wù)管理水平，確保公司資金的合理使用。同時，我們也呼吁全體員工共同遵守本制度，共同維護公司的財務(wù)秩序和良好形象。
費用報銷管理制度 篇25
一、總則
為規(guī)范公司費用報銷流程，提高財務(wù)管理效率，確保公司資金使用的合規(guī)性和透明度，特制定本費用報銷管理制度。本制度適用于公司全體員工在業(yè)務(wù)活動過程中產(chǎn)生的各項費用報銷。
二、報銷原則
1. 真實性原則：報銷費用必須真實發(fā)生，嚴(yán)禁虛構(gòu)、夸大或偽造費用。
2. 合理性原則：報銷費用必須符合公司業(yè)務(wù)需要，且金額合理，不得超出市場正常價格。
3. 合規(guī)性原則：報銷費用必須符合國家法律法規(guī)、公司規(guī)章制度以及財務(wù)政策的要求。
三、報銷范圍
本制度所指費用報銷范圍包括但不限于：差旅費、交通費、通訊費、業(yè)務(wù)招待費、辦公用品費、培訓(xùn)費等與公司業(yè)務(wù)活動相關(guān)的支出。
四、報銷流程
1. 費用申請：員工在發(fā)生費用前，應(yīng)提前向直接上級或相關(guān)部門負責(zé)人申請，獲得批準(zhǔn)后方可進行。
2. 費用發(fā)生：員工在業(yè)務(wù)活動過程中，應(yīng)妥善保管相關(guān)票據(jù)和憑證，確保報銷資料的真實性和完整性。
3. 費用報銷：員工應(yīng)在費用發(fā)生后一定期限內(nèi)，將相關(guān)票據(jù)和憑證整理齊全，填寫費用報銷單，經(jīng)直接上級審核后，提交至財務(wù)部門。
4. 財務(wù)審核：財務(wù)部門對提交的.報銷資料進行審核，核實費用的真實性、合理性和合規(guī)性。如有疑問，財務(wù)部門有權(quán)要求員工提供相關(guān)證明材料。
5. 領(lǐng)導(dǎo)審批：經(jīng)財務(wù)部門審核無誤后，報銷單需提交至公司領(lǐng)導(dǎo)進行審批。領(lǐng)導(dǎo)審批通過后，財務(wù)部門方可進行付款。
6. 付款結(jié)算：財務(wù)部門按照公司規(guī)定的付款方式和時間，將報銷款項支付至員工指定的賬戶。
五、報銷要求
1. 員工應(yīng)嚴(yán)格遵守公司規(guī)定的報銷流程，不得私自處理或變通報銷。
2. 員工應(yīng)妥善保管相關(guān)票據(jù)和憑證，確保其真實性和完整性。如有遺失或損壞，需承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。
3. 員工應(yīng)合理控制費用支出，避免浪費和不必要的開支。
4. 對于違反本制度規(guī)定的行為，公司將視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的紀(jì)律處分和經(jīng)濟處罰。
六、附則
1. 本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行，由公司財務(wù)部門負責(zé)解釋和監(jiān)督執(zhí)行。
2. 本制度如與上級法律法規(guī)或公司其他規(guī)章制度相抵觸的，以上級法律法規(guī)或公司其他規(guī)章制度為準(zhǔn)。
3. 本制度將根據(jù)實際情況進行適時修訂和完善。
通過本費用報銷管理制度的制定和實施，我們將規(guī)范公司的費用報銷流程，提高財務(wù)管理效率，確保公司資金使用的合規(guī)性和透明度。同時，我們也呼吁全體員工自覺遵守本制度規(guī)定，共同維護公司的財務(wù)秩序和良好形象。
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