投資管理制度[優(yōu)選]
在社會發(fā)展不斷提速的今天，很多情況下我們都會接觸到制度，制度是要求成員共同遵守的規(guī)章或準則。那么擬定制度真的很難嗎？以下是小編幫大家整理的投資管理制度，僅供參考，大家一起來看看吧。
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投資管理制度 篇1
第一章總則
第一條為規(guī)范本公司投資業(yè)務的運作和管理，實現(xiàn)投資決策的科學化和經(jīng)營管理的規(guī)范化、制度化，根據(jù)國家法規(guī)、本公司《公司章程》和有關制度特制定本辦法。
第二條本辦法所稱投資業(yè)務，包括直接股權(quán)投資、并購投資、債權(quán)投資、結(jié)構(gòu)性投資等。
本辦法適用于本公司自有資金投資及受托管理資金（基金）投資等一切投資行為。受托管理資金（基金）投資，是指公司作為普通合伙人或受托投資管理人，依據(jù)有關法律、法規(guī)和投資委托人的投資意愿，與委托人簽訂合伙協(xié)議或委托投資管理協(xié)議，對外進行投資，以實現(xiàn)受托管理資產(chǎn)收益最優(yōu)化的行為。
第三條本辦法規(guī)范投資業(yè)務的基本原則，適用于投資業(yè)務的全過程，包括但不限于項目開發(fā)與立項、立項項目的執(zhí)行、項目投資決策、項目投資決策的執(zhí)行、項目投資后的持續(xù)管理、投資項目退出等。
第二章投資管理的內(nèi)部機構(gòu)設置
第四條公司投資管理內(nèi)部機構(gòu)包括：董事會、投資決策委員會、總裁辦公會、投資管理部、風險控制部、綜合管理部。
第五條由總裁向董事會提交公司年度投資計劃，由總裁根據(jù)董事會決議組織實施。
第六條公司投資決策委員會是公司投資業(yè)務的決策機構(gòu)，其成員由董事會任命，受總裁直接領導，對總裁和董事會負責，根據(jù)總裁和董事會的要求和公司章程及相關制度在授權(quán)范圍內(nèi)對公司的投資進行決策。
第七條公司總裁辦公會負責對公司篩選的投資項目進行初步判斷，對投資項目立項進行決策，對投資項目的相關執(zhí)行事項進行審議。
第八條投資管理部負責投資項目開發(fā)、選擇、盡職調(diào)查、投資方案設計與談判、項目實施、后期管理等。投資管理部實行投資經(jīng)理負責制，每一項目指派專職投資經(jīng)理，承擔具體工作。
第九條風險控制部負責投資業(yè)務的合規(guī)審查及風險控制審查。風險控制部監(jiān)督投資業(yè)務管理制度和業(yè)務流程的執(zhí)行情況，對投資項目進行法律合規(guī)審查及實質(zhì)風險審查，并提出相應的風險控制意見；確保國家法律、法規(guī)和公司內(nèi)部控制制度有效地執(zhí)行；制訂、審閱投資業(yè)務的相關合同、協(xié)議，確保合同的規(guī)范性和合法性。
第十條綜合管理部負責投資項目的檔案管理、印章管理、總裁辦公會的會議籌備以及相關會議資料的管理等。
第三章項目開發(fā)
第十一條公司獲得項目資源信息后，應當?shù)怯浵嚓P項目資源信息，包括信息來源、項目基本情況、項目融資需求和投資方式、聯(lián)系方式等信息。
第十二條投資總監(jiān)根據(jù)項目資源信息，組織投資管理部就項目信息進行初步判斷，并將結(jié)果報告總裁復審。如認為該信息有價值，即由指定的投資經(jīng)理（“項目開發(fā)負責人”）負責跟蹤并進行初步盡職調(diào)查。
第十三條項目開發(fā)負責人定期對項目開發(fā)情況做出總結(jié)，報投資業(yè)務主管副總裁、投資總監(jiān)審閱。
第四章項目立項
第十四條投資項目由總裁辦公會決定是否立項。
第十五條項目開發(fā)負責人根據(jù)初步盡職調(diào)查情況，形成《投資項目可行性報告》�！锻顿Y項目可行性報告》應當對下列事項做出初步判斷：
�。�1）投資項目是否符合公司的投資理念；
�。�2）投資項目是否屬于公司設定投資對象范圍；
�。�3）與潛在投資對象的核心人員就初步的交易結(jié)構(gòu)進行初步溝通，討論是否具有可操作性；
�。�4）投資項目是否具備投資價值。
第十六條進入立項階段的項目，項目開發(fā)負責人應當及時向投資總監(jiān)提交《投資項目可行性報告》、《投資項目立項申請》。
第十七條投資總監(jiān)收到《投資項目可行性報告》、《投資項目立項申請》后，投資總監(jiān)應對項目做出評價，將《投資項目可行性報告》、《投資項目立項申請》及其評審意見提交投資業(yè)務主管副總裁和風險控制部。風險控制總監(jiān)審核通過后，由投資業(yè)務主管副總裁提交至總裁。
第十八條對擬提請立項的投資項目，風險控制部組織相關人員結(jié)合項目的《投資項目可行性報告》，對提請立項的潛在投資項目的合規(guī)風險進行審查和風險評價，形成《投資項目立項合規(guī)風險報告》，提交風險控制總監(jiān)，風險控制總監(jiān)對項目做出評價。如風險控制總監(jiān)出具否定意見，投資項目退回投資管理部，由投資管理部按照風險控制總監(jiān)的意見對項目進行處置。
風險控制總監(jiān)審核通過后，風險控制主管副總裁將《投資項目立項合規(guī)風險報告》、風控總監(jiān)評審意見提交至總裁，并由總裁提交總裁辦公會。
第十九條總裁收到《投資項目可行性報告》、《投資項目立項申請》、投資總監(jiān)評審意見、《投資項目立項合規(guī)風險報告》、風控總監(jiān)評審意見后，應當及時召開總裁辦公會，并根據(jù)《總裁辦公會議事規(guī)則》對該立項申請予以審議，并在五個工作日內(nèi)做出決議。
第二十條總裁辦公會對投資項目立項的決議可以是：批準立項、暫緩立項和不予立項三種。
�。�1）對于批準立項的，總裁辦公會應當對該項目的操作提出相應的約束條件和對后續(xù)工作提出指導性意見。
�。�2）對于總裁辦公會認為相關決策信息尚不完整或立項條件尚不成熟的，總裁辦公會可以決定暫緩立項。對于暫緩立項的，該項目開發(fā)工作繼續(xù)進行。項目開發(fā)負責人可以適時按前述程序再次提請立項申請。
�。�3）對于總裁辦公會決定不予立項的開發(fā)項目，該項目開發(fā)工作終結(jié)。由項目開發(fā)負責人編制《項目開發(fā)總結(jié)》，報投資總監(jiān)、總裁審閱并將項目資料歸檔。
第五章立項項目的執(zhí)行
第二十一條項目批準立項后應成立項目組，項目組由投資經(jīng)理負責，項目組對擬投資對象開展盡職調(diào)查，并組織相關中介機構(gòu)進場工作。
第二十二條項目組對擬投資對象的盡職調(diào)查的方式包括但不限于調(diào)查問卷、內(nèi)外部相關資料搜集、現(xiàn)場調(diào)查、內(nèi)外部相關人士訪談、購買專業(yè)機構(gòu)或人士的相關服務或報告等，盡職調(diào)查結(jié)束項目組應當形成《盡職調(diào)查報告》。
第二十三條投資經(jīng)理應收集從項目立項階段開始的全部項目資料并形成工作底稿，完成盡職調(diào)查工作后，將工作底稿交由綜合管理部歸檔。
第二十四條對擬投資企業(yè)可聘請會計師事務所進行審計，必要時可以聘請律師事務所擔任法律顧問，并對項目出具法律意見書。會計師事務所和律師事務所的選聘及其報酬的確定應經(jīng)總裁辦公會批準。
第二十五條項目負責人應當根據(jù)《盡職調(diào)查報告》、中介機構(gòu)報告、對擬投資企業(yè)的`估值、初步的投資方案、談判方案和投資后續(xù)管理等形成《投資項目建議書》，提交投資總監(jiān)，投資總監(jiān)對項目進行評價并將《投資項目建議書》及評價意見提交總裁辦公會，由總裁辦公會進行評價并提出意見。
第二十六條項目組應當根據(jù)總裁辦公會的意見展開與擬投資企業(yè)的談判，談判結(jié)果應及時向總裁、投資業(yè)務主管副總裁、投資總監(jiān)匯報，并得到相應指導意見。
第二十七條形成初步談判結(jié)果后，應當即時形成最終投資方案，并由風險控制部負責起草相關交易之法律文件。
第二十八條在盡職調(diào)查和談判過程中，根據(jù)項目需要，可召開一次或多次的項目討論會，就項目價值、風險、方案等關鍵問題進行討論。項目討論會可以由項目負責人召集，也可以由總裁或其他主管領導召集。
第二十九條項目負責人如認為該項目不能實現(xiàn)原有投資目標或無法按既定條件達成協(xié)議時，可以提出終止立項項目的執(zhí)行。項目負責人提出終止申請，應詳細說明理由，編制《已立項項目終止申請》并由投資總監(jiān)提交總裁辦公會，總裁辦公會做出是否終止的決定。
第三十條對于決定予以終止的項目，由項目負責人編制《項目總結(jié)報告》，經(jīng)總裁、投資總監(jiān)審閱后，連同所有項目檔案由項目負責人會同綜合管理部組織歸檔。
第六章項目投資決策
第三十一條投資決策委員會對是否進行項目投資作出決策。
第三十二條提請投資決策的項目必須同時滿足以下基本條件：
�。�1）已完成盡職調(diào)查；
�。�2）已完成項目可行性論證，具有投資價值；
�。�3）已與潛在被投資項目或企業(yè)就交易結(jié)構(gòu)和商業(yè)條件達成基本一致意見。
第三十三條對于提請投資決策的項目，項目組應當提交《項目投資決策申請》�！俄椖客顿Y決策申請》的內(nèi)容包括：
�。�1）項目立項執(zhí)行過程回顧；
�。�2）需要提請?zhí)貏e關注的關鍵事項；
�。�3）下一步還需進行的工作及其進度安排；
�。�4）其他需要說明的事項。
第三十四條項目負責人將《項目投資決策申請》、《投資項目建議書》、《盡職調(diào)查報告》、中介機構(gòu)的報告（如有）、相關交易之法律文件等（以下統(tǒng)稱“投資決策申請文件”）提交投資總監(jiān)，投資總監(jiān)應對項目做出評價，并將投資決策申請文件及評審意見提交投資業(yè)務主管副總裁和風險控制部。風險控制總監(jiān)審核通過后，由投資業(yè)務主管副總裁提交至總裁。
第三十五條對擬提請投資決策的.項目，風險控制部應當組織相關人員對該項目進行合規(guī)審查，并向風險控制總監(jiān)提交《投資項目合規(guī)風險報告》，風險控制總監(jiān)對項目做出評價。如風險控制總監(jiān)出具否定意見，投資項目退回投資管理部，由投資管理部按照風險控制總監(jiān)的意見對項目進行處置。
風險控制總監(jiān)審核通過后，風險控制主管副總裁將項目投資方案及《投資項目合規(guī)風險報告》、風險控制總監(jiān)評審意見提交至總裁。
第三十六條總裁收到投資決策申請文件、投資總監(jiān)評審意見、《投資項目合規(guī)風險報告》、風險控制總監(jiān)評審意見后，應召集總裁辦公會應對項目做出評價，并將投資決策申請文件、投資總監(jiān)評審意見、《投資項目合規(guī)風險報告》、風險控制總監(jiān)評審意見及總裁辦公會評審意見提交投資決策委員會。
第三十七條投資決策委員會主席召集投資決策委員會會議，并由投資決策委員會秘書負責準備投資決策申請文件、投資總監(jiān)評審意見、風險控制總監(jiān)評審意見及總裁辦公會評審意見等會議文件。
第三十八條投資決策委員會根據(jù)《投資決策委員會議事規(guī)則》對投資項目進行審議。
第三十九條投資決策委員會對投資決策的決議可以是：批準投資、不予投資和暫緩表決三種。
�。�1）投資決策委員會審議通過批準投資的，由總裁負責組織實施。
（2）對于投資決策委員會設定約束的決定不予投資的項目，該項目終結(jié)。項目組要妥善處理與擬投資企業(yè)的善后事宜。同時，由項目負責人編制《項目總結(jié)報告》，經(jīng)總裁、投資業(yè)務主管副總裁、投資總監(jiān)審閱后，連同所有項目檔案由項目負責人會同綜合事務部組織歸檔。
（3）對于投資決策委員會暫緩表決的投資項目，待條件成熟之后再次提交投資決策委員會表決。
第七章項目投資的執(zhí)行
第四十條在公司做出投資決議之后，由總裁負責組織實施。
第四十一條對于批準投資的項目，項目組應當按照相關決議完成與擬投資企業(yè)的最終談判。如最終談判出現(xiàn)重大變化，應按上節(jié)有關規(guī)定重新履行投資決策程序。
第四十二條最終談判達成一致，項目組應對相關交易之法律文件文本定稿，經(jīng)風險控制部門確認后，報投資總監(jiān)、投資業(yè)務主管副總裁、風險控制總監(jiān)、風險控制主管副總裁、總裁審查批準，相關交易法律文件應當由董事長或授權(quán)總裁簽署。
第四十三條相關交易法律文件生效后，項目負責人提出申請，公司財務總監(jiān)根據(jù)申請進行復核，經(jīng)總裁審批后，辦理投資款項的劃轉(zhuǎn)事宜。
第四十四條項目組應當及時按照相關交易法律文件的規(guī)定，取得投資項目的股權(quán)或債權(quán)及其他法律文件，并協(xié)助被投資企業(yè)辦理相關手續(xù)。
第四十五條項目投資執(zhí)行后，由項目負責人編制《項目總結(jié)報告》，經(jīng)總裁、投資業(yè)務主管副總裁、投資總監(jiān)審閱后，連同所有項目資料文件由項目負責人會同綜合管理部組織歸檔。
第八章投資后的管理
第四十六條投資管理部應當根據(jù)《投資項目建議書》中載明的投資后持續(xù)管理的主要思路、方式、擬采取的措施，指定專門項目負責人跟蹤投資項目、落實投資后續(xù)管理工作，保證公司相關投資決議的實施。
第四十七條風險控制部應指派相關專職人員跟蹤項目投資后的后續(xù)管理，并及時做出合規(guī)風險提示。
第四十八條項目投資后的持續(xù)管理主要通過參加股東會行使股東表決權(quán)、委派董事參加董事會或其他參與被投資企業(yè)的重大決策、委派專門人員監(jiān)督控制項目有關財務、資金、關鍵環(huán)節(jié)等方式進行。被投資企業(yè)召開股東大會、董事會或以其他方式參與被投資企業(yè)的重大決策前，項目負責人應當就相關議題形成《項目投資后續(xù)管理意見》，詳細說明建議公司采用的意見，提交投資總監(jiān)。
第四十九條投資總監(jiān)應對《項目投資后持續(xù)管理意見》做出評價，并將《項目投資后持續(xù)管理意見》及評審意見提交主管投資業(yè)務副總裁、風險控制部。風險控制總監(jiān)審核通過后，由投資業(yè)務主管副總裁提交至總裁。
第五十條風險控制部應當組織相關專職人員對提請審議的意見進行合規(guī)審查，形成《投資項目專項風險評價報告》，并提交至風險控制總監(jiān)，風險控制總監(jiān)對項目做出評價。如風險控制總監(jiān)出具否定意見，投資項目退回投資管理部，由投資管理部按照風險控制總監(jiān)的意見對項目進行處置。
風險控制總監(jiān)審核通過后，由風險控制主管副總裁將《投資項目專項風險評價報告》及風險控制總監(jiān)評審意見提交至總裁。
第五十一條總裁收到《項目投資后持續(xù)管理意見》、投資總監(jiān)評審意見、《投資項目專項風險評價報告》、風險控制總監(jiān)評審意見后，應召開總裁辦公會對該意見予以審議并做出決策。
第五十二條公司委派的在被投資企業(yè)擔任董事或其他職務的人員，在執(zhí)行職務時必須嚴格按照相關決議意見執(zhí)行。公司對被投資企業(yè)行使股東權(quán)利時，由總裁或授權(quán)代表作為股東代表行使表決權(quán)。
第五十三條項目負責人應當對自己負責的已投資項目的后續(xù)管理情況定期做出總結(jié)，報總裁、投資總監(jiān)審閱。
第九章投資項目的退出
第五十四條投資決策委員會對是否進行項目退出作出決策。
第五十五條總裁、投資業(yè)務主管副總裁、投資總監(jiān)或項目負責人認為投資已經(jīng)達到預期目標或合適退出時機時，應當由項目負責人擬定《投資退出方案》。投資退出方案的內(nèi)容包括：
�。�1）退出方式；
�。�2）退出時機的選擇，以及操作計劃；
�。�3）項目損益的預測；
�。�4）其他需要揭示的信息。
第五十六條投資總監(jiān)應對《投資退出方案》，做出評價，并將《投資退出方案》及評審意見提交投資業(yè)務主管副總裁，由投資業(yè)務主管副總裁提交至總裁。
第五十七條總裁收到《投資退出方案》及投資總監(jiān)評審意見后，應當召總裁辦公會對該意見予以評價，并將《投資退出方案》、投資總監(jiān)評審意見及總裁辦公會評審意見提交投資決策委員會。
第五十八條投資決策委員會主席負責召集投資決策會，并由投資決策委員會秘書負責準備《投資退出方案》、投資總監(jiān)評審意見、總裁辦公會評審意見等會議文件。
第五十九條投資決策委員會根據(jù)《投資決策委員會議事規(guī)則》對投資退出進行審議。
第六十條投資決策委員會對項目退出的決議可以是：批準退出、不予退出和暫緩表決三種。
�。�1）投資決策委員會決定批準退出的，項目負責人按相關決議執(zhí)行完成相關事項。
�。�2）對于投資決策委員會決定不予退出的，該項目繼續(xù)，項目負責人可以適時再次提交《投資退出方案》，按前述流程進行。
�。�3）對于投資決策委員會暫緩表決的投資項目，待條件成熟之后再次提交投資決策委員會表決。
第六十一條投資退出執(zhí)行過程中，如發(fā)生重大事件或變化，項目負責人應及時報告總裁、投資業(yè)務主管副總裁、投資總監(jiān)，并按總裁的決定執(zhí)行�？偛谜J為必要時，召開投資決策委員會進行討論。
第六十二條投資退出執(zhí)行完畢，項目結(jié)束。由項目負責人編制《項目總結(jié)》，經(jīng)總裁、投資總監(jiān)審閱后，連同所有項目檔案由項目負責人會同綜合管理部組織歸檔。
第六十三條項目負責人應當定期對自己負責的項目投資退出的執(zhí)行情況做出總結(jié)，報投資總監(jiān)、投資業(yè)務主管副總裁、總裁審閱。
第十章責任追究
第六十四條公司投資管理部應定期對風險管理工作進行自查，及時發(fā)現(xiàn)缺陷并改進，其自查報告應及時報送公司領導及綜合管理部。
第六十五條公司員工由于工作失職或違反本辦法規(guī)定，給公司帶來嚴重影響或損失的，公司將根據(jù)具體情況給予責任人批評、警告、降薪、賠償、罰款、調(diào)職直至解除勞動合同等處分。對于違反法律的，公司將追究相關責任人的法律責任。
第十一章附則
第六十六條本辦法由總裁辦公會制定，經(jīng)董事會批準后生效。
第六十七條本制度由總裁辦公會負責解釋。
投資管理制度 篇2
第一章 總則
第一條 為規(guī)范公司投資行為，加強投資管理，防范投資風險，提高投資效益，根據(jù)《中華人民共和國公司法》及其他有關法規(guī)，結(jié)合公司實際情況，特制定本制度。
第二條 本制度所稱投資，是指公司在境內(nèi)外進行的長期和短期投資。包括但不限于：股權(quán)投資、債權(quán)投資、證券投資、房地產(chǎn)投資、金融衍生品投資等。
第三條 投資管理應遵循的基本原則：
1. 遵守國家法律法規(guī)和產(chǎn)業(yè)政策，堅持合法合規(guī)經(jīng)營；
2. 符合公司發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃，有利于提升公司核心競爭力和長期價值；
3. 實行科學決策，嚴格風險控制，確保投資安全；
4. 優(yōu)化資源配置，提高投資效益，實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。
第二章 投資決策權(quán)限與程序
第四條 公司投資決策應遵循分級授權(quán)、集體決策、風險可控的原則。
第五條 投資決策權(quán)限劃分：
1. 公司董事會負責審批重大投資項目，包括超過公司凈資產(chǎn)一定比例的投資項目、涉及公司戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型或重大資產(chǎn)重組的投資項目等；
2. 公司總經(jīng)理負責審批一般投資項目，并在董事會授權(quán)范圍內(nèi)進行投資決策；
3. 公司投資管理部門負責投資項目的初步篩選、評估、盡職調(diào)查等工作，并提出投資建議。
第六條 投資決策程序：
1. 投資管理部門負責收集投資項目信息，進行初步篩選和評估；
2. 投資管理部門組織盡職調(diào)查，形成投資建議書，提交公司投資決策機構(gòu)審議；
3. 投資決策機構(gòu)對投資建議書進行審議，形成決策意見；
4. 根據(jù)決策意見，相關部門負責辦理投資項目的立項、審批、實施等手續(xù)。
第三章 投資風險管理與監(jiān)督
第七條 公司應建立健全投資風險管理體系，包括風險評估、風險預警、風險應對等方面。
第八條 投資管理部門應定期對投資項目進行風險評估，及時發(fā)現(xiàn)潛在風險，并提出風險應對措施。
第九條 公司應建立風險預警機制，對投資項目可能出現(xiàn)的重大風險進行及時預警，并采取相應措施予以應對。
第十條 公司應加強對投資項目的監(jiān)督檢查，確保投資項目按照既定方案實施，及時發(fā)現(xiàn)并糾正問題。
第十一條 投資管理部門應定期向公司董事會報告投資項目的進展情況和風險狀況，接受董事會的監(jiān)督和指導。
第四章 投資退出與收益管理
第十二條 公司應根據(jù)投資項目的實際情況，制定合理的投資退出策略，確保投資資金的'及時回收和增值。
第十三條 投資管理部門應定期對投資項目進行收益評估，分析投資效益，為投資決策提供參考。
第十四條 公司應建立健全投資收益分配機制，按照公司章程和相關法律法規(guī)的規(guī)定，合理分配投資收益。
第五章 附則
第十五條 本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行，由公司董事會負責解釋和修訂。
第十六條 本制度未盡事宜，按照國家有關法律法規(guī)和公司章程的規(guī)定執(zhí)行。
第十七條 本制度的修改和廢止，由公司董事會審議決定。
投資管理制度 篇3
第一條制定目的
為加強公司對外投資管理，規(guī)范公司對外投資行為，保障公司合法權(quán)益，根據(jù)有關法律法規(guī)及公司章程的有關規(guī)定，制定本制度。
第二條適用范圍
本制度適用于公司一切對外投資行為的監(jiān)督管理工作，包括股權(quán)投資、債權(quán)投資的申報、審批、監(jiān)管等。
第三條基本原則
1、明確管理權(quán)限。
2、落實出資者和經(jīng)營者的責任。
3、加強出資者的監(jiān)督力度。
第四條主管部門
公司xx部是對外投資的管理部門。
第五條對外投資決策
xx運用公司資產(chǎn)所作出的投資權(quán)限為公司最近經(jīng)審計凈資產(chǎn)xx％以下，其它重大投資項目應由xx申報xx審查批準。
第六條對外投資項目
1、公司鼓勵以下對外投資項目：
（1）符合公司發(fā)展戰(zhàn)略的項目；
�。�2）擁有技術優(yōu)勢或資源優(yōu)勢的開發(fā)項目；
�。�3）與公司生產(chǎn)經(jīng)營有關的原材料、能源和產(chǎn)品銷售等緊密相關的項目。
2、公司不鼓勵以下對外投資項目：
（1）不具競爭優(yōu)勢的項目；
�。�2）不符合國家產(chǎn)業(yè)政策的項目。
�。�3）xx項目。
3、對外投資項目要采用xx形式進行，累計對外投資總額不得超過公司凈資產(chǎn)的xx%。
第七條對外投資申報
公司的對外投資行為，應由xx向xx提交以下材料進行申報：
1、對外投資項目概況；
2、對外投資可行性分析報告；
3、本單位近x年的資產(chǎn)負債表和損益表；
4、合作投資的，提交有關合作協(xié)議及合作方基本情況。
第八條對外投資審批
1、xx申報對外投資項目后，由xx負責審核并對項目提出初步意見后提交xx作進一步審批。
2、審批的'基本原則：
�。�1）符合國家產(chǎn)業(yè)政策；
�。�2）符合公司發(fā)展戰(zhàn)略和投資方向；
�。�3）經(jīng)濟效益良好或符合其它投資目的；
�。�4）有規(guī)避風險的預案；
�。�5）與公司投資能力相適應；
�。�6）申報資料齊全、真實、可靠。
3、審批額度
�。�1）低于公司最近經(jīng)審計凈資產(chǎn)xx％的項目由xx審批；
（2）公司最近經(jīng)審計凈資產(chǎn)xx％至xx％的項目由xx審批；
（3）公司最近經(jīng)審計凈資產(chǎn)xx％以上項目由xx審批。
第九條對外投資監(jiān)督
1、對外投資項目運作完成后，應于xx日內(nèi)將本項目的運作情況報送xx，并抄送xx。
2、xx部、xx部對對外投資行為進行監(jiān)督檢查，并會同有關部門對投資效果進行不定期調(diào)查和評價。
第十條獎懲
1、對嚴格遵守本制度、對外投資項目效益良好的項目負責人將給予表揚和獎勵，具體嘉獎方法為：xxx。
2、違反本制度的，公司要追究有關責任人員的責任，視情況給予xx處分；造成損失的，決策者要承擔相應損失；對有觸犯刑法的，移送司法機關依法處理。
第十一條附則
本制度自審議通過之日起執(zhí)行，由公司xx部負責解釋。
投資管理制度 篇4
第一章 總則
第一條 為了規(guī)范公司的投資行為，提高投資決策的科學性和透明度，保障公司資產(chǎn)的安全和增值，特制定本投資管理制度。
第二條 本制度適用于公司所有的投資活動，包括但不限于股權(quán)投資、債權(quán)投資、金融衍生品投資等。
第三條 公司投資活動應遵循風險可控、收益合理、合法合規(guī)的原則，確保投資活動的穩(wěn)健運行。
第二章 投資決策機構(gòu)
第四條 公司設立投資決策委員會，負責審議和決定公司的投資事項。投資決策委員會由公司高管、投資專家及相關部門負責人組成。
第五條 投資決策委員會下設投資管理部門，負責投資項目的初步篩選、評估及投資建議書的編制等工作。
第三章 投資項目篩選與評估
第六條 投資管理部門應根據(jù)公司戰(zhàn)略目標和市場情況，積極尋找和篩選投資項目。
第七條 投資項目篩選應遵循風險可控、收益合理、與公司業(yè)務協(xié)同發(fā)展的原則。
第八條 投資管理部門應對篩選出的投資項目進行初步評估，包括項目基本情況、市場前景、風險收益分析等方面，并形成投資建議書。
第九條 投資建議書應提交投資決策委員會審議，投資決策委員會應對投資建議書進行全面評估，并作出是否投資的決策。
第四章 投資執(zhí)行與監(jiān)督
第十條 投資決策通過后，投資管理部門應負責投資項目的`具體實施工作，包括合同簽訂、資金撥付、項目管理等。
第十一條 投資管理部門應定期對投資項目進行跟蹤和評估，及時向投資決策委員會報告項目進展情況。
第十二條 公司應建立健全投資風險管理制度，對投資項目進行風險評估和監(jiān)控，確保投資風險可控。
第十三條 公司內(nèi)部審計部門應對投資活動進行定期審計，確保投資活動的合規(guī)性和有效性。
第五章 附則
第十四條 本制度由公司董事會負責制定、解釋和修改。
第十五條 本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行，如有與之前制度相抵觸的條款，以本制度為準。
第十六條 本制度的修改應經(jīng)公司董事會審議通過，并報相關監(jiān)管部門備案。
投資管理制度 篇5
第一章總則
第一條為了規(guī)范本公司股權(quán)投資運作和管理，保證投資資金的安全和有效增值，實現(xiàn)投資決策的科學化和經(jīng)營管理的規(guī)范化、制度化，根據(jù)《中華人民共和國公司法》及相關辦法，特制定本制度。
第二條本制度所稱股權(quán)投資，是指運用公司資產(chǎn)對外進行股權(quán)投資的行為。
第三條本公司及下屬各公司在進行股權(quán)投資時，均須遵守本制度。
第四條本公司及下屬各公司的股權(quán)投資由投資決策委員會審議決定，由總經(jīng)理、投資部經(jīng)理和各項目經(jīng)理負責組織實施。
第二章項目的分析與選擇
第五條股權(quán)投資項目的選擇應以本公司的投資方針和投資策略為依據(jù)，綜合考慮自身的行業(yè)積累及行業(yè)間的結(jié)構(gòu)平衡，以實現(xiàn)投資組合的最優(yōu)化。
第六條各投資項目的選擇均應經(jīng)過充分調(diào)查研究，并提供準確、詳細資料及分析，以確保資料內(nèi)容的可靠性、真實性和有效性。項目分析內(nèi)容包括：
1、市場狀況分析；
2、投資回報率；
3、投資風險（政治風險、匯率風險、市場風險、經(jīng)營風險、購買力風險）；
4、投資流動性；
5、投資占用時間；
6、投資管理難度；
7、稅收優(yōu)惠條件；
8、對實際資產(chǎn)的經(jīng)營控制能力；
9、投資的預期成本；
10、投資項目的籌資能力；
11、投資的外部環(huán)境及社會法律約束；
12投資退出。
第七條根據(jù)所掌握的有關資料并進行初步實地考察和調(diào)查研究后，由投資項目提出單位（下屬公司或公司投資部）提出項目建議，并編制可行性報告及實施方案，按審批程序及權(quán)限報送公司主管領導審核。主管領導對投資單位報送的報告經(jīng)調(diào)研后認為可行的，應盡快給予審批或按程序提交有關會議審定。對暫時不考慮的項目，將有關資料編入備選項目存檔。
第三章項目的審批與立項
第八條投資項目的審批權(quán)限：公司所有股權(quán)投資項目均由投資決策委員會審批。
第九條凡投資1000萬元以上的項目均列為重大投資項目，應由項目經(jīng)理在原項目建議書、可行性報告及實施方案的基礎上提出初審意見，報投資經(jīng)理審核后按項目審批權(quán)限呈送總經(jīng)理或投資決策委員會，進行復審或全面論證。
第十條投資決策委員會對重大項目的合法性和前期工作內(nèi)容的完整性，基礎數(shù)據(jù)的準確性，財務預算的可行性及項目規(guī)模、時機等因素均應進行全面審核。必要時，可指派專人對項目再次進行實地考察，或聘請專家論證小組對項目進行專業(yè)性的科學論證，以加強對項目的深入認識和了解，確保項目投資的可靠和可行。經(jīng)充分論證后，凡達到立項要求的.重大投資項目，由投資決策委員會簽署予以確立。
第十一條投資項目確立后，凡確定為公司直接實施的項目由公司法定代表人或授權(quán)委托人對外簽署經(jīng)濟合同書及辦理相關手續(xù)；凡確定為二等單位實施的項目，由該法人單位的法定代表人或授權(quán)委托人對外簽署經(jīng)濟合同書及辦理相關手續(xù)。其他任何人未經(jīng)授權(quán)所簽定之合同，均視無效。
第十二條投資項目經(jīng)理由投資經(jīng)理及總經(jīng)理委派。
第十三條投資項目小組成員由項目經(jīng)理組織，報投資經(jīng)理核準，并報備總經(jīng)理。
第四章項目的組織與實施
第十四條投資項目應根據(jù)形式的不同，具體落實組織實施工作：
1、屬于投資控股項目。由投資經(jīng)理委派項目經(jīng)理及小組成員，進行項目的立項、組織盡職調(diào)查等工作。在其后的投資管理過程中，項目小組應制定企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略以及具體的運作措施等。同時認真執(zhí)行本公司有關投資管理、資金占有以及合同管理等規(guī)定，建立和健全項目財務管理制度。
2、非控股的，則本著增值服務、價值創(chuàng)造的原則，投資經(jīng)理委派項目組成員積極參與合作，展開工作，并通過股東會及投資顧問施加公司意圖和監(jiān)控其經(jīng)營管理。
第五章項目的運作與管理
第十五條項目的運作管理原則上由投資經(jīng)理和項目經(jīng)理負責。本公司采取總量控制、財務監(jiān)督、業(yè)績考核的管理方式進行管理，項目經(jīng)理對投資經(jīng)理負責，投資經(jīng)理對總經(jīng)理負責。
第十六條各項目在完成法定手續(xù)，完成股權(quán)或資產(chǎn)交割后，項目經(jīng)理應密切關注目標公司后續(xù)經(jīng)營情況，并每月對其經(jīng)營情況進行一次持續(xù)跟蹤調(diào)查，每個季度對目標企業(yè)進行財務、市場層面的考核。
第十七條凡公司持股及合作開發(fā)項目未列入會計報表合并的，應通過委派業(yè)務人員以投資者或股東身份積極參與合作和開展工作，并通過被投資企業(yè)的董事會及股東會貫徹公司意圖，掌握了解被投資企業(yè)經(jīng)營情況，維護公司權(quán)益；委派的業(yè)務人員應于每季度（最長不超過半年）向公司公司遞交被投資企業(yè)資產(chǎn)及經(jīng)營情況的書面報告，年度應隨附董事會及股東大會相關資料。因故無委派人員的，由公司投資部代表公司按上述要求進行必要的跟蹤管理。
第六章項目的變更與退出
第十八條投資項目變更，由項目經(jīng)理書面報告變更理由，按報批程序及權(quán)限報送有關領導審定，重大的變更應參照立項程序予以確認。
第十九條項目經(jīng)理在實施項目運作期內(nèi)因工作變動，應主動做好善后工作，如屬公司內(nèi)部調(diào)動，則須向繼任人交接清楚方能離崗。屬個人卸任或離職，必須承擔相應的經(jīng)濟損失，違者，所造成之后果，應追究其個人責任。
第二十條投資項目的中止或結(jié)束，項目經(jīng)理及相應機構(gòu)應及時總結(jié)清理，并以書面報告公司。屬控股項目，由公司企管部負責匯總整理，經(jīng)公司統(tǒng)一審定后責成有關部門辦理相關清理手續(xù)；屬持股或合作項目由投資部負責匯總整理經(jīng)公司統(tǒng)一審定后，投資部辦理相關清理手續(xù)。如有待決問題，項目經(jīng)理必須負責徹底清潔，不得久拖推諉。
第七章附則
第二十一條本辦法由投資部制訂，經(jīng)董事會批準后生效。
投資管理制度 篇6
1.目的：
規(guī)范總部項目投資管理工作，為總部戰(zhàn)略發(fā)展提供土地儲備支撐，實現(xiàn)投資決策的科學化和經(jīng)營管理的規(guī)范化、制度化，使本公司在競爭激烈的市場經(jīng)濟條件下，穩(wěn)健發(fā)展，贏取良好的社會效益和經(jīng)濟效益，
2.范圍：
2.1適用范圍：xx地產(chǎn)總部及各項目公司。發(fā)布范圍：總部發(fā)展中心。
3.名詞解釋：
投資發(fā)展工作是指進入房地產(chǎn)二級開發(fā)之前的所有工作，包括一級開發(fā)項目和二級開發(fā)項目。
3.1一級開發(fā)項目：是指取得土地后，須經(jīng)過一級開發(fā)，再通過“招拍掛”取得一級開發(fā)收益或自掛自摘進行二級開發(fā)的項目。
3.2二級開發(fā)項目：是指取得土地后，不需要進行一級開發(fā)，直接進行二級開發(fā)的項目。
4.職責：
4.1發(fā)展中心職責：
4.1.1項目拓展：總部發(fā)展中心可根據(jù)總部年度項目拓展戰(zhàn)略，獨立開展項目拓展工作。對收集的信息進行進行投資分析，并完成備案、立項等工作。
4.1.2投資管理：總部發(fā)展中心對各項目公司的項目拓展工作負有管理職責，各項目公司上報的項目進行立項備案，并在總經(jīng)理辦公會和投資決策會上參與投資項目審核工作，發(fā)表獨立意見。
4.2各項目公司職責各項目公司按各自負責的區(qū)域獨自開展項目拓展工作，并接受總部發(fā)展中心的業(yè)務指導。
5.作業(yè)內(nèi)容：
5.1初選收集項目信息并審核掌握的有關資料，進行初步分析及調(diào)查研究后，認為可進一步跟蹤的，進入可研階段。
5.2立項：
5.2.1各項目公司上報發(fā)展中心申請立項的.資料包括：
1）項目立項申請單
2）項目建議書（可研報告）
3）項目原始資料復印件
5.2.2立項項目必須有結(jié)案報告。在經(jīng)過深入談判后，各項目公司判斷是否繼續(xù)深入，若有必要，可以進入可研階段；若沒必要，須向發(fā)展中心上報立項項目結(jié)案報告及相關資料。
5.3可研
5.3.1.在經(jīng)過深入談判后，認為可以進行可研階段的項目，由下屬各項目公司編制詳細可行性報告及實施方案，報送總經(jīng)理辦公會并抄報總部發(fā)展中心。由總部發(fā)展中心在可行性報告及實施方案的基礎上提出審核意見。
5.3.2各項目公司并提前3周將可研報告及相關資料報送總部發(fā)展中心，總部發(fā)展中心對各單位報送的報告經(jīng)調(diào)研后認為可行的，應盡快并報總經(jīng)理辦公會進入決策程序。
5.3.3各投資項目均應經(jīng)過充分調(diào)查研究，并提供準確、詳細資料及分析，以確保資料內(nèi)容的可靠性、真實性和有效性。
5.3.4總部公司發(fā)展中心對項目的合法性和前期工作內(nèi)容的完整性，基礎數(shù)據(jù)的準確性，投資分析的`可行性及項目規(guī)模、時機等因素均應進行全面審核，并獨立完成審核報告。必要時，可指派專人對項目再次進行實地考察，或聘請專家論證小組對項目進行專業(yè)性的科學論證，以加強對項目的深入認識和了解，確保項目投資的可靠和可行。
5.4決策
5.4.1各立項項目在充分論證的基礎上，經(jīng)總部主管領導可研初審后，上報總經(jīng)理辦公會，由總經(jīng)理辦公會決定上報決策委員會進行項目決策。
5.4.2各立項項目進入項目決策程序后，應向決策委員會上報詳細可研報告及項目操作方案，并抄送發(fā)展中心。發(fā)展中心依據(jù)獨立完成的審核報告發(fā)表意見與建議，決策委員會決定項目投資與否。
5.4.3通過決策委員會的項目，按照決策建議與意見進行相關法律文件簽署。
投資管理制度 篇7
第一章總則
第一條為進一步規(guī)范資本投資管理有限公司（以下簡稱“公司”或“本公司”）的宣傳推介行為，完善宣傳推介材料制作、分發(fā)與公布流程，促進私募投資基金行業(yè)健康發(fā)展。根據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》、《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》、《私募投資基金管理人內(nèi)部控制指引》、（其他適用法規(guī)）等法律法規(guī)、規(guī)范性法律文件及相關監(jiān)管要求制定本制度。
第二條本公司從事基金宣傳推介的相關人員，包括宣傳推介材料的制作、分發(fā)人員、具體從事宣傳推介的人員及相關業(yè)務責任人等。
第三條公司及業(yè)務人員開展宣傳推介活動，應當遵守法律法規(guī)、本辦法的規(guī)定及基金銷售協(xié)議的規(guī)定，誠實信用、勤勉盡責、恪盡職守，防止利益沖突，履行說明義務，合理的注意義務，承擔特定對象調(diào)查，私募基金推介及合格投資者確認等相關責任。不得向合格投資者之外的單位和個人進行推介。
第四條公司暫不采用互聯(lián)網(wǎng)媒介在線向投資者推介私募產(chǎn)品，如有業(yè)務需要進行業(yè)務拓展的，相關程序另行規(guī)定。
第五條為加強對投資人的教育和引導，注重對行業(yè)公信力及公司品牌、形象的宣傳，公司開展宣傳推介材料相關活動應遵守以下原則：
1.全面性原則。在涉及基金業(yè)績表述等內(nèi)容時，要全面揭示基金的過往運作情況，不得進行選擇性陳述，對投資人形成誤導。
2.準確性原則。宣傳推介的內(nèi)容必須準確、真實，與基金合同相符。
3.審慎性原則。宣傳推介的內(nèi)容應遵從審慎性原則，不得夸大基金業(yè)績、不得預測或模擬過往業(yè)績，不得使用沒有可靠數(shù)據(jù)來源的材料等。
第六條從事基金宣傳推介活動的人員應取得基金從業(yè)資格，熟悉基金運作相關的法律、法規(guī)和規(guī)定等，具有相應的專業(yè)能力和職業(yè)素養(yǎng)。
第二章宣傳推介行為
第七條公司市場銷售部門不得通過下列媒介渠道推介私募基金：
1.公開出版資料；
2.面向社會公眾的宣傳單、布告、手冊、信函、傳真；
3.未經(jīng)邀約面向公眾的講座、報告會、分析會；
4.海報、戶外廣告；
5.電視、電影、電臺及其他音像等公共傳播媒體；
6.公共網(wǎng)站鏈接廣告、博客等；
7.未設置特定對象調(diào)查程序的募集機構(gòu)官方網(wǎng)站、微信朋友圈等互聯(lián)網(wǎng)媒介；
8.未經(jīng)特定對象調(diào)查程序的電話、短信和電子郵件等通訊媒介；
9.法律、行政法規(guī)、中國證監(jiān)會的.有關規(guī)定和中國基金業(yè)協(xié)會自律規(guī)則禁止的其他行為。
第八條公司相關部門及其從業(yè)人員推介公司產(chǎn)品時，禁止以下行為：
1.公開推介或者變相公開推介；
2.推介材料虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏；
3.以任何方式承諾投資者資金不受損失，或者以任何方式承諾投資者最低收益，包括宣傳預期收益、預計收益、預測投資業(yè)績等；
4.夸大或者片面推介基金，違規(guī)使用安全、保證、承諾、保險、避險、有保障、高收益、無風險等可能使投資人認為沒有風險的表述；
5.登載任何自然人、法人或者其他組織的祝賀性、恭維性或推薦性的文字；
6.惡意貶低同行；
7.允許非本機構(gòu)雇傭的人員進行推介；
8.推介非本機構(gòu)募集的私募基金；
9.法律、行政法規(guī)、中國證監(jiān)會的有關規(guī)定和中國基金業(yè)協(xié)會自律規(guī)則禁止的其他行為。
第九條公司可以合法公開宣傳的信息包括：私募基金管理人的品牌、發(fā)展戰(zhàn)略、投資策略以及由中國基金業(yè)協(xié)會公示的已備案私募基金的基本信息，不得包含基金產(chǎn)品的推介內(nèi)容。
第三章宣傳推介材料
第十條本辦法所稱宣傳推介材料制作、分發(fā)與公布，包括宣傳推介材料內(nèi)容的撰寫和形式的確定、宣傳推介材料分發(fā)與公布的方式、時間及宣傳推介材料制作、分發(fā)與公布的相關審核流程等。
第十一條本公司從事基金宣傳推介的相關人員，在制作、分發(fā)與公布宣傳推介材料時，首先要嚴格自律管理；產(chǎn)品部負責對宣傳推介材料的合規(guī)性進行審核，并對宣傳推介材料制作、分發(fā)與公布實施監(jiān)督。
私募基金的宣傳推介材料（如招募說明書）內(nèi)容應當如實披露基金產(chǎn)品的基本信息，與基金合同保持一致。如有不一致，應當向投資者特別說明。
第十二條公司制作的宣傳推介材料應與基金合同主要內(nèi)容一致，不得有任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。推介材料內(nèi)容包括但不限于：
1.私募基金的名稱和基金類型；
2.私募基金管理人名稱、私募基金管理人登記編碼等基本信息及概況描述；
3.私募基金托管人名稱（如無，應以顯著字體特別標識）；
4.私募基金的投資范圍、投資策略和投資限制概況；
5.私募基金收益與風險的匹配情況；
6.私募基金的風險揭示；
7.私募基金募集結(jié)算資金專用賬戶信息；
8.投資者承擔的主要費用及費率；
9.私募基金承擔的主要費用及費率；
10.私募基金信息披露的內(nèi)容、方式及頻率；
11.明確指出該文件不得轉(zhuǎn)載或給第三方傳閱；
12.中國基金業(yè)協(xié)會規(guī)定的其他內(nèi)容。
在宣傳推介材料中，應當采取合理方式向投資者揭示風險，確保推介材料中的相關內(nèi)容清晰、醒目。
第十三條基金宣傳推介材料附有統(tǒng)計圖表的，應當清晰、準確；提及第三方專業(yè)機構(gòu)評價結(jié)果的，應當列明第三方專業(yè)機構(gòu)的名稱及評價日期。
第十四條基金宣傳推介材料中引用公司或旗下基金產(chǎn)品獲得的獎項，應當引用業(yè)界公認比較權(quán)威的獎項，且應當避免引用3年前的獎項。
第十五條基金宣傳推介材料應當含有明確、醒目的風險提示和警示性文字，以提醒投資人注意投資風險，仔細閱讀基金合同和風險揭示書，了解基金的具體情況。有足夠平面空間的基金宣傳推介材料應當在材料中加入具有符合規(guī)定的必備內(nèi)容的風險提示函。
第十六條在基金宣傳推介材料中加強對投資人的教育和引導，積極培養(yǎng)投資人的長期投資理念，注重對行業(yè)公信力及公司品牌、形象的宣傳。
第十七條基金宣傳推介材料登載過往業(yè)績，基金管理人應當特別聲明，基金的過往業(yè)績并不代表其未來表現(xiàn)，基金管理人管理的其他基金的業(yè)績并不構(gòu)成新基金業(yè)績表現(xiàn)的保證。
第十八條基金宣傳推介材料要按照有關法律法規(guī)的.規(guī)定或者行業(yè)公認的準則計算基金的業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)。
第十九條基金宣傳推介材料引用的統(tǒng)計數(shù)據(jù)和資料應當真實、準確，并注明出處，不得引用未經(jīng)核實、尚未發(fā)生或者模擬的數(shù)據(jù)。
產(chǎn)品宣傳推介材料應載明，其他任何機構(gòu)或個人不得使用、更改、變相使用我司發(fā)布的基金推介材料。
第二十條宣傳推介材料的內(nèi)部審核流程：
1.宣傳推介材料經(jīng)撰寫人撰寫完成后，提交本部門負責人初步審核；
2.初審無異議后提交公司風控部門進行合規(guī)性審核；結(jié)合合規(guī)部門的修改意見，對相關材料進行修改，修改后再次提交確認；
3.將合規(guī)部門確認后的定稿提交分管銷售業(yè)務與合規(guī)業(yè)務的高管確認，并簽署合規(guī)審查意見書。
第二十一條公司產(chǎn)品部應當對基金宣傳推介材料的內(nèi)容負責，確保分發(fā)、公布的材料與備案的材料一致。公司銷售部門應當審查銷售募集機構(gòu)使用的材料。
第二十二條不得通過無基金銷售資格的機構(gòu)銷售公司產(chǎn)品或宣傳推介基金。
第二十三條公司行政部按照公司檔案管理辦法，對分發(fā)的宣傳推介材料進行及時的整理、備份和歸檔等。
第二十四條如某些內(nèi)容，相關的法律、法規(guī)或制度等未明確做出相關規(guī)定的，應從維護投資者利益和推動基金行業(yè)更健康發(fā)展的角度，遵從相關原則，按照嚴格標準執(zhí)行。
第四章附則
第二十五條本制度由公司風控部負責制定、修訂與解釋。本制度未盡事宜，按相關法律法規(guī)執(zhí)行
第二十六條本制度經(jīng)公司總裁辦審批通過，發(fā)布之日起施行。
投資管理制度 篇8
第1章總則
第1條為加強對公司對外投資活動的管理，規(guī)范公司的投資行為，保證對外投資活動的合法性和有效性，提高資金運作效率，防范投資風險，結(jié)合公司具體情況，特制定本制度。
第2條本制度所稱投資，是指本公司對外進行的投資行為，即本公司將貨幣資金及經(jīng)資產(chǎn)評估后的房屋、機器、設備、物資等實物，以及專利權(quán)、技術、商標權(quán)、土地使用權(quán)等無形資產(chǎn)作價出資，進行各種形式的投資活動。
第3條按照投資期限的長短，公司對外投資分為短期投資和長期投資。
1、短期投資指公司購入的能隨時變現(xiàn)且持有時間不超過1年（含）的投資，包括股票、債券、基金等。
2、長期投資主要指投資期限超過1年，不能隨時變現(xiàn)或不準備變現(xiàn)的各種投資，包括債券投資、股權(quán)投資和其他投資等，其包括但不限于下列類型。
（1）公司獨立興辦的企業(yè)或獨立出資的經(jīng)營項目。
�。�2）公司出資與其他境內(nèi)、外獨立法人實體、自然人成立合資、合作公司或開發(fā)項目。
�。�3）參股其他境內(nèi)、外獨立法人實體。
�。�4）經(jīng)營資產(chǎn)出租、委托經(jīng)營或與他人共同經(jīng)營。
第4條對外投資的原則如下。
1、遵循國家法律、法規(guī)規(guī)定。
2、符合公司的發(fā)展戰(zhàn)略。
3、投資規(guī)模適度、量力而行，不能影響公司主營業(yè)務的發(fā)展。
4、效益優(yōu)先。
第2章對外投資的職責分工
第5條公司董事會為對外投資的決策機構(gòu)，對公司的對外投資作出決策。
第6條公司成立投資委員會，由公司總經(jīng)理、各分管副總及相關部門經(jīng)理組成，負責統(tǒng)籌、協(xié)調(diào)和組織對外投資項目的分析和研究，為決策提供建議。
第7條公司投資委員會下設投資評審小組，主要負責投資委員會決策的前期準備工作，對新的投資項目進行初步評估和審核，形成立項意見書，提出投資建議。
第8條投資評審小組由投資分管副總?cè)谓M長，負責對新項目實施的人、財、物進行計劃、組織、監(jiān)控，并應及時匯報投資進展情況，提出調(diào)整建議等。
第9條公司財務部負責公司對外投資管理相關事宜，具體工作職責如下。
1、負責尋找、收集對外投資的信息和相關建議。
2、配合投資評審小組對新的投資項目進行評審，提出投資建議。
3、負責將公司對外投資預算納入公司整體經(jīng)營預算體系。
4、辦理出資手續(xù)、工商登記、稅務登記、銀行開戶、出資證明文件管理等工作。
5、負責對股權(quán)投資、產(chǎn)權(quán)交易、公司資產(chǎn)重組等重大活動進行項目監(jiān)管。
第10條公司法務部人員負責對外投資項目協(xié)議、合同和重要相關信函、章程等法律文件的起草與審核工作。
第11條公司高層領導、管理人員、職能部門、業(yè)務部門均可以提出書面的投資建議或信息。
第3章對外投資審批程序
第12條投資項目審核和審批原則。
1、符合國家政策以及公司的長期發(fā)展規(guī)劃。
2、經(jīng)濟效益良好。
3、資金、技術、人才、原材料有保證。
4、法律手續(xù)完善、上報資料齊全、真實、可靠。
5、與公司的投資能力相適應。
第13條投資項目的決策程序如下圖所示。
第14條公司財務部負責按照短期投資類別、數(shù)量、單價、應計利息、購進日期等及時登記入賬，并進行相關賬務處理。
第15條涉及證券投資的，公司必須執(zhí)行嚴格的聯(lián)合控制制度，即至少要由2名以上人員共同操作，且證券投資作業(yè)人員與資金、財務管理人員分離，相互制約，不得一人單獨接觸投資資產(chǎn)，任何投資資產(chǎn)的存入或取出必須由相互制約的兩人聯(lián)名簽字。
第16條公司購入的短期有價證券必須在購入的當日記入公司名下。
第17條公司財務部需定期與董事會核對證券投資資金的使用及結(jié)存情況，應將收到的利息、股利及時入賬。
第4章長期投資過程管理
第18條投資項目應與被投資方簽訂投資合同或協(xié)議，長期投資合同或協(xié)議須經(jīng)公司法務部律師審核，并經(jīng)總經(jīng)理批準后方可對外正式簽署。
第19條公司對長期投資項目管理實行投資、經(jīng)營和監(jiān)管相結(jié)合，公司按照投資項目管理方式指定項目負責人。
第20條投資委員會根據(jù)公司確定的投資項目編制投資開發(fā)計劃，對項目實施進行指導、監(jiān)督與控制，參與投資項目審計、終（中）止清算與交接工作，并進行投資評價與總結(jié)，及時將相關信息上報董事會。
第21條財務部需協(xié)同投資項目負責人按長期投資合同或協(xié)議規(guī)定投入現(xiàn)金、實物或無形資產(chǎn)。
第22條公司投入實物必須辦理實物交接手續(xù)，并經(jīng)實物使用部門和管理部門同意。
第23條投資項目負責每季度人需對投資項目的進度、投資預算的`執(zhí)行和使用、合作各方情況、經(jīng)營狀況、存在問題和建議等匯制報表，及時向公司領導報告。
第24條項目在投資建設執(zhí)行過程中，可根據(jù)實施情況的變化合理調(diào)整投資預算，投資預算的調(diào)整需經(jīng)原投資審批機構(gòu)批準。
第25條審計人員應依據(jù)其職責對投資項目進行監(jiān)督，對違規(guī)行為及時提出糾正意見，對監(jiān)督檢查過程中發(fā)現(xiàn)的薄弱環(huán)節(jié)，應要求有關部門糾正和完善，對重大問題提出專項報告，提請投資委員會討論處理。
第5章投資評價與責任
第26條公司財務部、投資委員會根據(jù)項目可行性研究報告對投資結(jié)果進行評價。
第27條投資項目負責人對投資項目存在問題故意隱瞞不報的，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，公司將追究其行政責任，造成重大損失的，要追究其法律責任。
第28條投資項目因管理不善或用人不當致使公司資產(chǎn)流失、嚴重虧損或造成其他嚴重后果的，要追究相關責任人的責任。
第29條因投資項目決策失誤或?qū)彶�、把關不嚴，造成經(jīng)濟損失的，公司追究相關責任人的責任。
第30條因投資項目的主管副總、負責人、監(jiān)督人或其他工作人員玩忽職守、濫用職權(quán)、徇私舞弊，造成嚴重損失的，公司要追究相關人員的行政及法律責任。
第6章投資轉(zhuǎn)讓與收回
第31條出現(xiàn)或發(fā)生下列情況之一時，公司可以收回對外投資。
1、按公司規(guī)定，該投資項目（企業(yè)）經(jīng)營期滿。
2、由于投資項目（企業(yè)）經(jīng)營不善，無法償還到期債務，依法實施破產(chǎn)。
3、由于發(fā)生不可抗力而使項目（企業(yè)）無法繼續(xù)經(jīng)營。
4、合同規(guī)定投資終止的其他情況出現(xiàn)或發(fā)生時。
第32條發(fā)生或出現(xiàn)下列情況之一時，公司可以轉(zhuǎn)讓對外投資。
1、投資項目已經(jīng)明顯有悖于公司經(jīng)營方向的。
2、投資項目出現(xiàn)連續(xù)虧損且扭虧無望沒有市場前景的。
3、自身經(jīng)營資金不足急需補充資金時。
4、本公司認為有必要的其他情形。
第33條投資轉(zhuǎn)讓應嚴格按照國家與公司的有關轉(zhuǎn)讓投資規(guī)定辦理。
第34條批準處置對外投資的程序與權(quán)限與批準實施對外投資的`程序與權(quán)限相同。
第35條財務部負責做好投資收回和轉(zhuǎn)讓的資產(chǎn)評估工作，防止公司資產(chǎn)的流失。
第7章投資財務管理及審計
第36條長期對外投資的財務管理由公司財務部負責，公司財務部根據(jù)分析和管理的需要取得被投資單位的財務報告，以便對被投資單位的財務狀況進行分析，維護公司的權(quán)益，確保公司利益不受損害。
第37條財務部應對公司的對外投資活動進行全面完整的財務記錄，進行詳盡的會計核算，按每個投資項目分別建立明細賬簿，詳盡記錄相關資料。
第38條對外投資的會計核算方法應符合會計準則和會計制度的規(guī)定。
第39條公司應每月向公司財務部報送財務會計報表，并按照公司編制合并報表和對外披露會計信息的要求，及時報送會計報表和提供會計資料。
第40條公司在每年度末對長、短期投資進行全面檢查，進行定期或?qū)ｍ棇徲嫛?/p>
第8章內(nèi)部信息報告及信息披露
第41條公司對外投資應嚴格按照國家法律、法規(guī)及公司的規(guī)定履行信息披露義務，提供的信息應當真實、準確、完整。
第42條公司董事、高級管理人員及因工作關系了解到公司對外投資活動信息的人員，在信息尚未對外公開披露之前，負有保密義務。
第43條對于擅自公開公司對外投資活動信息的人員或其他獲悉信息的人員，公司董事會將視情節(jié)輕重以及給公司造成的損失和影響，追究有關人員的責任并進行處罰。
第9章附則
第44條本制度未盡事宜，遵照國家有關法律法規(guī)和公司相關規(guī)定執(zhí)行。
投資管理制度 篇9
第一章 總則
第一條 為規(guī)范公司投資行為，降低投資風險，提高投資收益，促進公司健康、穩(wěn)定發(fā)展，特制定本投資管理制度。
第二條 本制度適用于公司所有投資活動，包括但不限于股權(quán)投資、債權(quán)投資、項目投資等。
第三條 公司投資活動應遵循以下原則：
1. 合法合規(guī)原則：投資活動應符合國家法律法規(guī)、監(jiān)管政策及公司章程等相關規(guī)定。
2. 風險控制原則：在追求收益的同時，應充分考慮投資風險，采取相應措施降低風險。
3. 效益優(yōu)先原則：投資活動應以實現(xiàn)公司長期利益最大化為目標，注重投資效益。
第二章 投資決策
第四條 公司設立投資決策委員會，負責審議和決策公司投資事項。投資決策委員會成員由公司高級管理人員及相關部門負責人組成。
第五條 投資決策委員會應根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略、市場環(huán)境、資金狀況等因素，制定投資計劃，明確投資目標、投資規(guī)模、投資期限等。
第六條 擬投資項目應提交詳細的投資方案，包括項目背景、市場前景、投資風險、預期收益等內(nèi)容。投資決策委員會應對投資方案進行充分審議，形成決策意見。
第七條 投資決策委員會在決策過程中，應充分考慮專業(yè)投資顧問、審計機構(gòu)等外部機構(gòu)的意見，確保決策的`科學性和合理性。
第三章 投資執(zhí)行與監(jiān)督
第八條 投資決策通過后，由相關部門負責實施投資活動，確保投資資金按時、足額到位。
第九條 投資執(zhí)行過程中，應建立健全投資管理制度，規(guī)范操作流程，確保投資活動的合規(guī)性和安全性。
第十條 公司應設立投資監(jiān)督機構(gòu)，對投資活動進行定期檢查和評估，確保投資活動符合決策要求，及時發(fā)現(xiàn)和糾正問題。
第十一條 投資監(jiān)督機構(gòu)應向投資決策委員會定期報告投資活動進展情況，提出改進意見和建議。
第四章 投資退出與收益分配
第十二條 投資項目達到退出條件時，公司應制定退出方案，明確退出方式、退出時間等。退出方案應經(jīng)投資決策委員會審議通過。
第十三條 投資收益應按照公司章程及相關規(guī)定進行分配，確保公司利益最大化。
第十四條 對于投資損失，公司應認真分析原因，總結(jié)經(jīng)驗教訓，采取有效措施防止類似情況再次發(fā)生。
第五章 附則
第十五條 本制度由公司董事會負責制定、修改和解釋。
第十六條 本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行，如有與國家法律法規(guī)、監(jiān)管政策及公司章程等相關規(guī)定不符之處，以國家法律法規(guī)、監(jiān)管政策及公司章程為準。
第十七條 本制度的解釋權(quán)歸公司董事會所有。
投資管理制度 篇10
第一章 總則
第一條 為規(guī)范本公司的投資行為，加強投資管理，防范投資風險，提高投資收益，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》等相關法律法規(guī)，結(jié)合公司實際情況，特制定本制度。
第二條 本制度適用于公司及其下屬子公司的所有投資活動，包括但不限于股權(quán)投資、債權(quán)投資、房地產(chǎn)投資、金融衍生品投資等。
第三條 投資活動應遵循安全性、流動性、效益性相統(tǒng)一的原則，確保公司資產(chǎn)安全，實現(xiàn)資產(chǎn)的保值增值。
第二章 投資決策
第四條 公司投資決策應依據(jù)公司戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃、市場狀況、資金狀況等因素，經(jīng)過科學、合理的`分析和論證，形成投資方案。
第五條 投資決策應經(jīng)過公司董事會或股東大會審議批準，并遵循公司章程和相關法律法規(guī)的規(guī)定。
第六條 公司在投資決策過程中，應充分考慮投資項目的風險與收益，并制定相應的風險控制措施。
第三章 投資執(zhí)行
第七條 投資項目經(jīng)審批通過后，由公司投資管理部門負責組織實施。投資管理部門應制定詳細的投資計劃和實施方案，明確投資目標、投資方式、投資金額、投資期限等。
第八條 投資管理部門應嚴格按照投資計劃和實施方案執(zhí)行，確保投資活動的順利進行。如需調(diào)整投資計劃或?qū)嵤┓桨�，應重新報請審批�?/p>
第九條 投資管理部門應定期向公司董事會或股東大會報告投資進展情況，確保公司及時了解投資項目的運行狀態(tài)和收益情況。
第四章 投資監(jiān)督
第十條 公司應建立健全投資監(jiān)督機制，對投資活動進行全程監(jiān)督，確保投資活動的合規(guī)性和有效性。
第十一條 投資管理部門應定期對投資項目進行風險評估，及時發(fā)現(xiàn)和應對潛在風險。
第十二條 公司應定期對投資活動進行內(nèi)部審計，確保投資活動的合規(guī)性和真實性。
第五章 附則
第十三條 本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行，由公司董事會負責解釋。
第十四條 本制度的修改和廢止，應經(jīng)公司董事會或股東大會審議批準。
第十五條 本制度未盡事宜，按照相關法律法規(guī)和公司章程的規(guī)定執(zhí)行。
第十六條 本制度的最終解釋權(quán)歸公司董事會所有。
投資管理制度 篇11
第一章總則
第一條目的：
為規(guī)范富榮集團項目投資行為，防范和控制投資風險，完善項目投資的后續(xù)管理，保障公司資產(chǎn)安全和增值，特制定本辦法。
第二條范圍：
適用于富榮集團所有投資項目。
第三條職責：
�。ㄒ唬╉椖壳捌诠ぷ麟A段，項目發(fā)展部經(jīng)理為項目負責人。
（二）項目籌建階段，本公司確定的籌建機構(gòu)負責人為項目負責人。
�。ㄈ┩顿Y項目運營以后，本公司派往項目公司管理崗位的人員為項目負責人；派出二人以上的，由本公司指定負主要責任的人員為項目負責人。
第四條定義：
�。ㄒ唬╉椖客顿Y
項目投資是指本公司以贏利為目的，獨資或與他人合資進行的固定資產(chǎn)投資、資本運作、資產(chǎn)經(jīng)營等活動，以及與其他投資人、技術持有人合作開發(fā)或建設的活動
�。ǘ╉椖抗�
“項目公司”是指本公司以項目投資方式獨資或與他人合資設立的經(jīng)營實體，包括分公司、控股子公司和參股公司
�。ㄈ┓止�
分公司是指本公司全資設立，由本公司直接管理、財務獨立核算的非法人經(jīng)營實體
�。ㄋ模┛毓勺庸�
控股子公司是指本公司直接投資或與其控股子公司合并投資占股東權(quán)益超過50%的企業(yè)法人
�。ㄎ澹﹨⒐晒�
參股公司是指本公司直接投資或與其控股子公司合并投資占股東權(quán)益不足50%的企業(yè)法人
第二章項目投資的管理體系
第五條公司對項目投資實行額度授權(quán)和計劃管理。年初由總裁組織擬定公司項目投資計劃和控制額度，經(jīng)董事會研究通過后批準執(zhí)行。單項1億元以下的主營項目投資和3000萬元以下的非主營項目投資由總裁組織擬定可行性研究報告，報經(jīng)董事會研究決定批準實施；
第六條項目投資的管理分為以下三個階段：
�。ㄒ唬┳院Y選項目被批準立項，至經(jīng)董事會或股東大會研究通過項目可行性研究報告并批準實施為止，為項目前期工作階段；
�。ǘ┳皂椖勘慌鷾蕦嵤�，至完成項目公司的工商登記注冊或項目工程建成投產(chǎn)，為項目籌建階段；
�。ㄈ┳皂椖抗就瓿晒ど套缘怯浺婪ㄈ〉媒�(jīng)營資格、非法人項目依法成立或項目工程竣工投產(chǎn)后，為項目運營階段。
第七條項目投資實行項目負責人制度。
（一）項目前期工作階段，公司投資管理部經(jīng)理為項目負責人。
�。ǘ╉椖炕I建階段，本公司確定的籌建機構(gòu)負責人為項目負責人。
�。ㄈ┩顿Y項目運營以后，本公司派往項目公司管理崗位的人員為項目負責人；派出二人以上的，由本公司指定負主要責任的人員為項目負責人。
第八條項目發(fā)展部是本公司負責管理項目投資前期和籌建階段工作的主管部門。項目投資進入運營階段，辦公室、項目發(fā)展部、人力資源部、財務部，是項目投資相關業(yè)務的主管部門。
第三章項目投資的基本原則與決策程序
第九條項目投資應當符合國家法律、法規(guī)和產(chǎn)業(yè)政策，堅持效益最大化、風險最小化和量力而行的原則。
第十條選擇擬投資項目應當符合下列條件：
�。ㄒ唬┓媳竟緫�(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)布局和經(jīng)營范圍；
�。ǘ╉椖烤哂袕V泛市場空間和較長的產(chǎn)品生命周期；
（三）項目符合本公司規(guī)模經(jīng)濟效益的要求，有較高的投資收益率和發(fā)展前景；
�。ㄋ模┡c本公司現(xiàn)實的管理水平和籌資能力相適應；
（五）合作方有較好的商業(yè)信譽、較高的資產(chǎn)質(zhì)量、較強的管理團隊；
�。╉椖克诘赜泻线m的地理位置和優(yōu)越的政策環(huán)境；
�。ㄆ撸╉椖坎捎玫募夹g裝備符合當代經(jīng)濟技術水準的要求，具有較強的.先進性。
第十一條本公司項目投資決策實行“二評三審”制度，主要決策程序包括：
�。ㄒ唬┛偛脤彶榕鷾薯椖堪l(fā)展部的選項；
（二）組織初步市場調(diào)研和技術考察，編制項目建議書；
（三）總裁辦公會對項目建議書審查后批準立項；
（四）對擬投項目組織初步評審和論證，編制可行性研究報告；
�。ㄎ澹┛偛门鷾蕦㈨椖靠尚行匝芯繄蟾嫣嵴埗聲俅谓M織專家評審或技術論證；
�。┒聲䦟彶榕鷾蕯M投資項目實施。
第四章項目投資的前期工作與決策
第一節(jié)選項
第十二條公司項目發(fā)展部應當根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃多渠道積極尋找項目。
第十五條公司鼓勵內(nèi)部職工積極推薦項目。內(nèi)部員工推薦項目實施后確有較好收益或成效者，公司可以給予適當獎勵。
第十六條項目發(fā)展部負責對項目的收集、調(diào)研、預選，實行分類管理，建立項目儲備庫。對符合當年投資計劃要求、具備申請立項條件的備選項目，由項目發(fā)展部經(jīng)理確定一名人員為項目經(jīng)理，全程負責掌握該項目投資決策進度、實施動態(tài)和有關資料的內(nèi)控工作。
第十七條項目經(jīng)理將擬申請立項的備選項目編寫擬投資項目概況，填入【項目投資前期管理程序冊】，項目發(fā)展部經(jīng)理簽署意見并經(jīng)主管副總經(jīng)理書面同意后，提請總經(jīng)理書面決定是否同意該項目的選項。
第二節(jié)批準立項
第十八條對經(jīng)董事長同意選項的擬投資項目，由項目發(fā)展部組織初步調(diào)研或與合作方初步談判達成合作意向后，編制符合以下內(nèi)容要求的【項目建議書】或【商業(yè)計劃書】：
�。ㄒ唬╉椖縼碓春捅尘埃a(chǎn)業(yè)政策背景和技術進步要求等；
�。ǘ╉椖繉嵤┧钘l件、市場需求、政策環(huán)境初步分析與預測；
�。ㄈ╉椖繉嵤┗蚺c他人合作的形式方法與步驟；
�。ㄋ模┙�(jīng)濟效益與經(jīng)營風險的初步分析；
�。ㄎ澹┘夹g查新報告與相關資料。
第十九條項目發(fā)展部依據(jù)市場調(diào)研、資料查詢、走訪業(yè)內(nèi)人士和技術專家對認為應當立項的項目，填寫【擬投資項目立項申請表】（即項目投資開發(fā)輸入表），主管副總經(jīng)理簽署意見后，報請總經(jīng)理辦公會議研究決定是否同意立項。
第二十條總裁辦公會應當對【項目建議書】的內(nèi)容認真進行研究審查，決定同意立項的擬投項目，正式進入前期工作，可以組織公司有關部門和有關專家、顧問參加的項目工作小組。
第二十一條經(jīng)初步考察和評審有下列情形之一的項目，不予立項；已經(jīng)立項的應當報總經(jīng)理辦公會議研究決定撤消立項，終止前期工作：
�。ㄒ唬┎环戏�、法規(guī)、國家產(chǎn)業(yè)政策和環(huán)保要求的；
�。ǘ╉椖客顿Y后三年內(nèi)回報率明顯低于銀行貸款利率的；
�。ㄈ╉椖客顿Y額度過大，可能使本公司資產(chǎn)負債率超出合理比率的；
�。ㄋ模⿺M投項目涉及本公司不熟悉的行業(yè)、產(chǎn)業(yè)，尚無合適的專門管理人才，有可能會導致項目投資失敗的；
（五）擬投項目技術工藝或技術裝備缺乏先進性，項目產(chǎn)品缺乏競爭力的；
�。⿺M合作方資金實力較弱，市場形象不佳或管理團隊素質(zhì)較差的；
�。ㄆ撸╉椖渴袌銮熬安幻骰蛞延蓄愃萍夹g、產(chǎn)品替代的。
第二十二條經(jīng)總裁辦公會議批準立項后，方可正式進入項目前期工作階段。項目發(fā)展部負責將已批準立項的項目建議書和總裁辦公會的具體意見報董事會備案。
第三節(jié)項目投資的初步評審和可行性研究
第二十三條擬投資項目經(jīng)批準立項后，由項目發(fā)展部組織包括財務顧問、投資或?qū)I(yè)顧問、公司經(jīng)營法律顧問在內(nèi)的專家依據(jù)項目建議書的內(nèi)容對該項目進行初步評審，必要時報請總裁同意召開有公司高管人員和相關部門參加的專家論證會。
第二十四條初步評審和專家論證的情況記入【項目投資開發(fā)評審記錄表】，編制擬投資項目的《可行性研究報告》，連同該項目的項目建議書、意向性合作協(xié)議、項目公司組成方案、合同章程草案等材料一并匯編成上報董事會的提案。
第二十五條編制擬投資項目的可行性研究報告以工業(yè)項目為例應當包括以下內(nèi)容；其他類型投資項目可行性研究報告可以在此基礎上調(diào)整內(nèi)容：
�。ㄒ唬┛傉�；
�。ǘ┦袌鲂枨蠓治龊晚椖繑M建規(guī)模；
�。ㄈ┰牧�、燃料及公共設施情況；
�。ㄋ模╉椖克诘氐慕�(jīng)濟政策環(huán)境、建設條件與廠址方案；
（五）初步設計方案或構(gòu)想；
（六）環(huán)境評價與環(huán)保措施方案；
（七）生產(chǎn)組織、勞動定員及人員培訓；
�。ò耍╉椖繉嵤┻M度；
�。ň牛┩顿Y方式、資金規(guī)模和項目公司的股本結(jié)構(gòu)；
�。ㄊ┵Y金來源及經(jīng)濟效益分析；
�。ㄊ唬┩顿Y風險分析與應對措施；
�。ㄊ┦欠窨尚械慕Y(jié)論性綜述。
第四節(jié)項目投資的決策
第二十六條總裁直接批準或召開總經(jīng)理辦公會研究決定向董事會提交項目投資的預案。
第二十七條董事會依照其工作細則，組織有關專家對經(jīng)理班子報來的擬投資項目預案，再次進行專家論證后，提交董事會研究決定是否批準實施。
第二十八條對董事會通過決議批準實施的項目，應當填寫【投資項目開發(fā)確認記錄表】
第五章項目籌建階段工作
第一節(jié)項目籌建階段的風險控制
第二十九條項目投資進入籌建階段后，投資款尚未撥付或者雖已撥款而在建工程尚未開工時，發(fā)現(xiàn)項目存在下列情形之一的，應當及時采取相應措施停止繼續(xù)投資或終止繼續(xù)合作：
�。ㄒ唬╊A計項目建成后投資總額將超出可研預算10%以上的；
�。ǘ┎捎玫募夹g工藝或技術裝備明顯落后，投產(chǎn)后難以達到預期技術和工藝質(zhì)量要求的；
�。ㄈ┩愴椖可像R、同業(yè)競爭嚴重，項目產(chǎn)品將失去較大市場份額的；
�。ㄋ模╉椖克诘卣攮h(huán)境惡化，無法保證優(yōu)惠政策落實或無法達到項目預計收益的；
�。ㄎ澹┖献鞣桨l(fā)生重大變故、違約撤資或出資不實、弄虛作假，有意變現(xiàn)或故意抽逃資金的；
（六）發(fā)生不可預見的其他情形，致使投資或合作開發(fā)無法繼續(xù)進行的。
第三十條本公司投入資金已經(jīng)到位、或項目工程已經(jīng)開工的`項目發(fā)現(xiàn)存在或出現(xiàn)上述情形時，該項目負責人應當采取一切必要措施，最大限度地減少本公司經(jīng)濟損失，并及時向總裁提出善后處理的意見和建議。
第二節(jié)項目投資撥款方式和超額資金的處理
第三十一條經(jīng)批準實施的項目投資的資金采用分階段按計劃進度撥付的方式。
第三十二條項目投資經(jīng)批準立項后方可動用前期費，前期選項費用由公司辦公經(jīng)費列支；進入籌建階段方可撥付少量開辦費。項目公司建成或項目工程竣工后，前期費和開辦費應當沖抵投資款額；正式簽署工程施工協(xié)議或項目公司發(fā)起協(xié)議后方可撥付項目投資資本金。本公司直接投資的非法人項目的投資款項應當按實際進度撥付
第三十三條項目總投資大于被批準的投資總額不超過10%，其中按股比應由我公司分擔的部分，應當由項目公司與本公司簽署借款協(xié)議，按不低于同期銀行貸款利率的標準收取資金占用費。
第三十四條項目投資款項的撥付實行聯(lián)簽制度。前期費支出由項目發(fā)展部經(jīng)理提出申請，主管副總審核，財務部復核，財務總監(jiān)和總裁2人批準；開辦費、投資款、項目公司必需的流動資金和股東借款，由項目負責人提出申請，主管副總審核，財務部門負責復核后，由財務總監(jiān)、總裁和董事長3人批準。
第六章項目運營階段工作
第三十五條項目負責人發(fā)現(xiàn)項目公司即將出現(xiàn)或已經(jīng)出現(xiàn)以下情形時，應立即向總裁或分管副總裁匯報：
�。ㄒ唬╉椖抗咀龀鲂袨檫`背公司章程或違反合同、協(xié)議，有可能使本公司遭受損失的；
（二）項目公司出現(xiàn)重大變故或做出重大決策而我方項目負責人未能及時知情，或無法通過合法程序使得我方權(quán)益得到有效保護的；
�。ㄈ╉椖抗咀龀龇媳疽�(guī)定中5.3.4規(guī)定情形的行為，有可能違背本公司意志，已經(jīng)、正在或即將侵害本公司權(quán)益的；
�。ㄋ模╉椖控撠熑苏J為必須及時匯報的其他事項。
第三十六條項目負責人為本公司指定的信息披露責任人，項目公司出現(xiàn)本公司“信息披露實施細則”規(guī)定應當披露的情形時，項目負責人應當立即向總裁或分管副總裁報告，并于當日向主管部門書面?zhèn)浒浮?/p>
第三十七條本公司派往控股子公司的項目負責人應當勤勉盡責、扎實工作，確保任職公司依法自主經(jīng)營、規(guī)范管理，自覺維護本公司和其他股東的合法權(quán)益，切實保障本公司的控股地位和資產(chǎn)收益。
第三十八條控股子公司的項目負責人在其任職公司做出以下決策行為時，應當事先向本公司書面請示，按本公司有關決策程序批準的方案執(zhí)行，努力使其任職公司的決策行為符合本公司的意志和利益：
�。ㄒ唬┙�(jīng)營方針和生產(chǎn)經(jīng)營計劃發(fā)生重大變更或做出重大經(jīng)營決策的；
�。ǘ┳龀鲋T如投資、舉債、抵押、擔保、資產(chǎn)重組、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、重大固定資產(chǎn)新建、改造及重要裝備更新購置等決定的；
�。ㄈQ定聘任或變更經(jīng)理、財務負責人等高級管理人員的；
�。ㄋ模Q定財務決算報告、財務預算報告、利潤分配方案；
�。ㄎ澹╉椖控撠熑苏J為應當向本公司請示的其他事宜。
第三十九條項目負責人應當按時出席任職公司的有關會議，并就需要表決的事項代表本公司依法行使表決權(quán)；因故不能出席會議的，應當書面委托在該項目公司任職的本公司其他人員或本公司指定的其他人員代為行使表決權(quán)。
第四十條項目負責人在接到項目公司的會議通知后，應當在二日內(nèi)將會議議題和對本公司應當表明的態(tài)度或表決意見的建議，書面報分管副總裁和總裁，由分管副總經(jīng)理和總經(jīng)理主持專題研究，形成本公司的基本態(tài)度和表決意見，經(jīng)董事長批準后執(zhí)行。
第四十一條項目負責人應當堅持原則，誠信盡責，勇于維護本公司和任職公司的利益，在項目公司重要會議上，不得擅自發(fā)表與本公司意志相悖的意見，不得投票贊成與本公司決定相異的議案。
第四十二條項目負責人出席項目公司有關會議后，應當及時將會議結(jié)果和其他有關重要情況書面報分管副總裁和總裁，并向項目發(fā)展部備案。
第四十三條未經(jīng)本公司依法授權(quán)，項目負責人不得以本公司名義簽署經(jīng)濟合同或做出經(jīng)營行為。
第四十四條項目負責人應將其所負責的項目公司日常生產(chǎn)經(jīng)營管理的主要情況以書面材料，每季度末定期向分管副總裁和總裁報告，并按業(yè)務歸屬分別向本公司主管部門備案；項目負責人任期屆滿或由于其他原因離任時應當及時向本公司提交《項目負責人任期報告》。
第四十五條項目負責人在任職間有杰出表現(xiàn)的，經(jīng)總裁辦公會研究決定，可以給予相應獎勵。
第四十六條項目負責人在任期內(nèi)發(fā)生下列情形者，本公司將視情節(jié)輕重分別給予行政處分、依法定程序撤銷其項目任職并給予適當經(jīng)濟處罰，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責任：
（一）以權(quán)謀私或濫用職權(quán)給本公司或任職公司造成重大損失的；
（二）嚴重失職或疏忽監(jiān)管，使任職公司發(fā)生重大違法行為，造成嚴重后果的；
�。ㄈ┪茨苷J真履行有關董事、監(jiān)事權(quán)利和義務與職責，致使本公司或任職公司權(quán)益受到嚴重損害的；
�。ㄋ模┓赣衅渌麌乐劐e誤。
第四十七條本公司出席項目公司、項目投資的檔案由公司辦公室中心檔案室跟據(jù)國家檔案法規(guī)、公司檔案管理規(guī)定和ISO9002《質(zhì)量手冊》中的內(nèi)控規(guī)定，實行歸口管理，項目發(fā)展部協(xié)助中心檔案室做好項目投資有關資料的收集、清理、立卷和歸檔工作。
第四十八條項目投資檔案包括以下內(nèi)容：
�。ㄒ唬┣捌诠ぷ麟A段的項目背景、市場調(diào)研資料、項目建議書、可行性研究報告、專家論證及評審結(jié)果，經(jīng)理辦公會、董事會研究、審議通過實施項目的會議記錄、提案、決議等；
�。ǘ╉椖抗こ淘O計，工程施工的方案、合同、設備采購方案與合同、與合作方的往來函電、談判紀要和簽署的各類意向、鑒定文書等重要文件；
（三）項目公司發(fā)起協(xié)議、出資證明或股權(quán)證書、工商登記注冊的全套報批文件、營業(yè)執(zhí)照和企業(yè)代碼復印件及各級政府有關該項目的各種批復文件；
�。ㄋ模╉椖窟\行后的反映公司權(quán)益的各種報表、文件、資料和重大合同副本；
�。ㄎ澹┡c項目投資相關的技術書籍、圖表畫冊、電子文檔和視聽資料等；
�。┕緳n案管理規(guī)定應當歸檔的其他文件資料。
第四十九條前款規(guī)定的項目投資資料原件應當一律由本公司中心檔案室歸檔，依法永久或長期保存，各經(jīng)辦部門可以自留副本或復制件。
第五十條項目發(fā)展部項目經(jīng)理負責項目投資前期和籌建階段檔案資料的催索、收集、整理、立卷；各類檔案資料在所涉事項發(fā)生后1個月內(nèi)，由項目負責人報送業(yè)務主管部門清理立卷后，統(tǒng)一向中心檔案室報送歸檔。
第五十一條按公司要求上報各部門的有關報告，由有關各部門負責及時清理立卷，年終負責歸檔。
第五十二條公司各部門均不得跨年度自行散存應當歸檔的文件資料。
第五十三條遵循完備、整齊、分類檢索、易于查找的原則對項目投資檔案實施有效管理，為公司經(jīng)營、決策及依法維護公司權(quán)益提供證據(jù)或范例。
第五十四條相關部門如有必需，可留存復印件，但借閱或復制已經(jīng)歸檔的文件資料應當遵守公司《質(zhì)量手冊》中關于文件和記錄控制條款，辦理登記手續(xù)，并履行保密義務。
第七章附則
第五十五條本辦法自總裁辦公會通過之日起執(zhí)行。
第五十六條本辦法由公司董事會負責解釋。
投資管理制度 篇12
第一章總則
第一條為了規(guī)范本公司項目投資運作和管理，保證投資資金的安全和有效增值，實現(xiàn)投資決策的科學化和經(jīng)營管理的規(guī)范化、制度化，使本公司在競爭激烈的市場經(jīng)濟條件下，穩(wěn)健發(fā)展，贏取良好的社會效益和經(jīng)濟效益，特制定本制度。
第二條本公司及屬下各單位在進行各項目投資時，均須遵守本制度。
第三條本公司及屬下各單位的重大投資項目由總經(jīng)理辦公室和董事會審議決定，由總經(jīng)理和各項目經(jīng)理負責組織實施。
第四條本公司項目投資管理的職能部門為公司投資發(fā)展部（以下簡稱投資部），其職責范圍另文規(guī)定。
第二章項目的初選與分析
第五條各投資項目的選擇應以本公司的戰(zhàn)略方針和長遠規(guī)劃為依據(jù)，綜合考慮產(chǎn)業(yè)的主導方向及產(chǎn)業(yè)間的結(jié)構(gòu)平衡，以實現(xiàn)投資組合的最優(yōu)化。
第六條各投資項目的選擇均應經(jīng)過充分調(diào)查研究，并提供準確、詳細資料及分析，以確保資料內(nèi)容的可靠性、真實性和有效性。
項目分析內(nèi)容包括：
1、市場狀況分析；
2、投資回報率；
3、投資風險（政治風險、匯率風險、市場風險、經(jīng)營風險、購買力風險）；
4、投資流動性；
5、投資占用時間；
6、投資管理難度；
7、稅收優(yōu)惠條件；
8、對實際資產(chǎn)和經(jīng)營控制的能力；
9、投資的預期成本；
10、投資項目的籌資能力；
11、投資的外部環(huán)境及社會法律約束。
凡合作投資項目在人事、資金、技術、管理、生產(chǎn)、銷售、原料等方面無控制權(quán)的，原則上不予考慮。由公司進行的必要股權(quán)投資可不在此例。
第七條各投資項目依所掌握的有關資料并進行初步實地考察和調(diào)查研究后，由投資項目提出單位（下屬公司或公司投資部）提出項目建議，并編制可行性報告及實施方案，按審批程序及權(quán)限報送公司總部主管領導審核。總部主管領導對投資單位報送的報告經(jīng)調(diào)研后認為可行的，應盡快給予審批或按程序提交有關會議審定。對暫時不考慮的項目，最遲五天內(nèi)給予明確答復，并將有關資料編入備選項目存檔。
第三章項目的審批與立項
第八條投資項目的審批權(quán)限：100萬元以下的項目，由公司主管副總經(jīng)理審批；100萬元以上200萬元以下的項目，由主管副總經(jīng)理提出意見報總經(jīng)理審批；200萬元以上，1000萬元以下的項目，由總經(jīng)理辦公室審批；1000萬元以上項目，由董事會審批。
第九條凡投資100萬元以上的項目均列為重大投資項目，應由公司投資部在原項目建議書、可行性報告及實施方案的基礎上提出初審意見，報公司主管副總經(jīng)理審核后按項目審批權(quán)限呈送總經(jīng)理或總經(jīng)理辦公室或董事會，進行復審或全面論證。
第十條總經(jīng)理辦公室對重大項目的合法性和前期工作內(nèi)容的完整性，基礎數(shù)據(jù)的準確性，財務預算的可行性及項目規(guī)模、時機等因素均應進行全面審核。必要時，可指派專人對項目再次進行實地考察，或聘請專家論證小組對項目進行專業(yè)性的科學論證，以加強對項目的深入認識和了解，確保項目投資的可靠和可行。
經(jīng)充分論證后，凡達到立項要求的重大投資項目，由總經(jīng)理辦公室或董事會簽署予以確立。
第十一條投資項目確立后，凡確定為公司直接實施的'項目由公司法定代表人或授權(quán)委托人對外簽署經(jīng)濟合同書及辦理相關手續(xù)；凡確定為二級單位實施的項目，由該法人單位的法定代表人或授權(quán)委托人對外簽署經(jīng)濟合同書及辦理相關手續(xù)。其他任何人未經(jīng)授權(quán)所簽定之合同，均視無效。
第十二條各投資項目負責人由實施單位的總經(jīng)理委派，并對總經(jīng)理負責。
第十三條各投資項目的業(yè)務班子由項目負責人負責組閣，報實施單位總經(jīng)理核準。項目負責人還應與本公司或二級單位簽定經(jīng)濟責任合同書，明確責、權(quán)、利的劃分，并按本公司資金有償占有制度確定完整的.經(jīng)濟指標和合理的利潤基數(shù)與比例。
第四章項目的組織與實施
第十四條各投資項目應根據(jù)形式的不同，具體落實組織實施工作：
1、屬于公司全資項目，由總經(jīng)理委派項目負責人及組織業(yè)務班子，進行項目的實施工作，設立辦事機構(gòu)，制定員工責任制、生產(chǎn)經(jīng)營計劃、企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略以及具體的運作措施等。同時認真執(zhí)行本公司有關投資管理、資金有償占有以及合同管理等規(guī)定，建立和健全項目財務管理制度。財務主管由公司總部委派，對本公司負責，并接受本公司的財務檢查，同時每月應以報表形式將本月經(jīng)營運作情況上報公司總部。
2、屬于投資項目控股的，按全資投資項目進行組織實施；非控股的，則本著加快資金回收的原則，委派業(yè)務人員積極參與合作，展開工作，并通過董事會施加公司意圖和監(jiān)控其經(jīng)營管理，確保利益如期回收。
第五章項目的運作與管理
第十五條項目的運作管理原則上由公司分管項目投資的副總經(jīng)理及項目負責人負責。并由本公司采取總量控制、財務監(jiān)督、業(yè)績考核的管理方式進行管理，項目負責人對主管副總經(jīng)理負責，副總經(jīng)理對總經(jīng)理負責。
第十六條各項目在完成工商注冊登記及辦理完相關法定手續(xù)成為獨立法人進入正常運作后，屬公司全資項目或控股項目，納入公司全資及控股企業(yè)的統(tǒng)一管理；屬二級企業(yè)投資的項目，由二級企業(yè)進行管理。同時接受公司各職能部門的統(tǒng)一協(xié)調(diào)和指導性管理。協(xié)調(diào)及指導性管理的內(nèi)容包括：合并會計報表，財務監(jiān)督控制；年度經(jīng)濟責任目標的落實、檢查和考核；企業(yè)管理考評；經(jīng)營班子的任免；例行或?qū)ｍ棇徲嫷取?/p>
第十七條凡公司持股及合作開發(fā)項目未列入會計報表合并的，應通過委派業(yè)務人員以投資者或股東身份積極參與合作和開展工作，并通過被投資企業(yè)的董事會及股東會貫徹公司意圖，掌握了解被投資企業(yè)經(jīng)營情況，維護公司權(quán)益；委派的業(yè)務人員應于每季度（最長不超過半年）向公司公司遞交被投資企業(yè)資產(chǎn)及經(jīng)營情況的書面報告，年度應隨附董事會及股東大會相關資料。因故無委派人員的，由公司投資部代表公司按上述要求進行必要的跟蹤管理。
第十八條公司全資及控股項目的綜合協(xié)調(diào)管理的牽頭部門為企業(yè)管理部；持股及合作企業(yè)（未列入合并會計報表部分）的綜合協(xié)調(diào)管理的牽頭部門為公司投資部。
第十九條對于貿(mào)易及證券投資項目則采用專門的投資程序和保障、監(jiān)控制度，具體辦法另定
第六章項目的變更與結(jié)束
第二十條投資項目的變更，包括發(fā)展延伸、投資的增減或滾動使用、規(guī)模擴大或縮小、后續(xù)或轉(zhuǎn)產(chǎn)、中止或合同修訂等，均應報公司總部審批核準。
第二十一條投資項目變更，由項目負責人書面報告變更理由，按報批程序及權(quán)限報送總部有關領導審定，重大的變更應參照立項程序予以確認。
第二十二條項目負責人在實施項目運作期內(nèi)因工作變動，應主動做好善后工作，如屬公司內(nèi)部調(diào)動，則須向繼任人交接清楚方能離崗。屬個人卸任或離職，必須承擔相應的經(jīng)濟損失，違者，所造成之后果，應追究其個人責任。
第二十三條投資項目的中止或結(jié)束，項目負責人及相應機構(gòu)應及時總結(jié)清理，并以書面報告公司公司。屬全資及控股項目，由公司企管部負責匯總整理，經(jīng)公司統(tǒng)一審定后責成有關部門辦理相關清理手續(xù)；屬持股或合作項目由投資部負責匯總整理經(jīng)公司統(tǒng)一審定后，責成有關部門辦理相關清理手續(xù)。如有待決問題，項目負責人必須負責徹底清潔，不得久拖推諉。
第七章附則
第二十四條本制度于頒布之日起實施。未盡事項按本公司有關制度執(zhí)行和辦理。
第二十五條本暫行規(guī)定由本公司董事會負責解釋。
投資管理制度 篇13
一、總則
本投資管理制度旨在規(guī)范公司的投資行為，確保投資活動的合規(guī)性、風險可控性和效益最大化，為公司持續(xù)、穩(wěn)定、健康發(fā)展提供有力保障。
二、投資原則
1. 遵守法律法規(guī)：公司投資活動必須遵守國家法律法規(guī)和相關政策，不得從事違法違規(guī)的投資行為。
2. 風險可控：公司應充分評估投資風險，確保投資活動在風險承受范圍內(nèi)進行，防止因投資失誤造成重大損失。
3. 效益優(yōu)先：公司應追求投資效益最大化，通過科學合理的投資決策，實現(xiàn)資產(chǎn)的保值增值。
三、投資決策流程
1. 項目篩選：投資部門負責收集和分析投資項目信息，篩選符合公司發(fā)展戰(zhàn)略和投資原則的項目。
2. 盡職調(diào)查：對初步篩選出的項目進行深入的盡職調(diào)查，包括項目背景、市場前景、技術可行性、財務狀況等方面的評估。
3. 投資決策：根據(jù)盡職調(diào)查結(jié)果，投資部門提出投資建議，經(jīng)公司決策機構(gòu)審議批準后，方可進行投資。
四、投資風險管理
1. 風險識別：投資部門應對投資項目進行全面的風險識別，包括市場風險、技術風險、財務風險等。
2. 風險評估：對識別出的風險進行定量和定性評估，確定風險的等級和影響程度。
3. 風險應對：根據(jù)風險評估結(jié)果，制定相應的風險應對措施，包括風險規(guī)避、風險轉(zhuǎn)移、風險承擔等。
五、投資后管理
1. 項目跟蹤：投資部門應對投資項目進行持續(xù)跟蹤，了解項目進展情況，及時發(fā)現(xiàn)和解決可能出現(xiàn)的問題。
2. 收益管理：定期對投資項目進行收益評估，確保投資回報符合預期，及時調(diào)整投資策略。
3. 退出機制：根據(jù)項目發(fā)展情況和公司戰(zhàn)略需要，制定合理的退出機制，確保投資資金的`安全回收。
六、監(jiān)督與責任
1. 監(jiān)督機構(gòu)：公司應設立專門的監(jiān)督機構(gòu)，對投資活動進行監(jiān)督和檢查，確保投資活動的合規(guī)性和有效性。
2. 責任追究：對違反本制度規(guī)定的投資行為，公司將依法依規(guī)追究相關人員的責任。
七、附則
1. 本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行，如有修改，以最新版本為準。
2. 本制度的解釋權(quán)歸公司投資管理部門所有。
投資管理制度 篇14
第一條為適應公司戰(zhàn)略發(fā)展需要，增強公司核心競爭力，確定公司發(fā)展規(guī)劃，健全投資決策程序，加強決策科學性，提高重大投資決策的效益和決策的質(zhì)量，完善公司治理結(jié)構(gòu)，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《公司章程》的有關規(guī)定，參照《上市公司治理準則》，公司特設立董事會戰(zhàn)略與投資發(fā)展委員會，并制定本管理制度。
第二條戰(zhàn)略與投資發(fā)展委員會是董事會下設的專門工作機構(gòu)，主要負責對公司中長期發(fā)展戰(zhàn)略和重大投資決策進行研究并提出建議。
第三條戰(zhàn)略與投資發(fā)展委員會由五名董事構(gòu)成。
第四條戰(zhàn)略與投資發(fā)展委員會委員由董事長或者全體董事的`三分之一提名，并由董事會選舉產(chǎn)生。
第五條戰(zhàn)略與投資發(fā)展委員會設主任委員一名，主任委員負責召集委員會會議。主任委員由董事長在委員中任命產(chǎn)生。
第六條戰(zhàn)略與投資發(fā)展委員會委員任期與董事會任期一致，委員任期屆滿，連選可以連任。委員任職期間，如果委員喪失董事資格，則該委員自動失去委員資格，委員會應根據(jù)本制度第三至四條的規(guī)定補充委員人數(shù)。
第七條戰(zhàn)略與投資發(fā)展委員會職責權(quán)限如下：
�。ㄒ唬⿲鹃L期發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃進行研究并提出建議；
�。ǘ⿲Α豆菊鲁獭芬�(guī)定須經(jīng)董事會批準的重大投資融資方案進行研究并提出建議；
�。ㄈ⿲Α豆菊鲁獭芬�(guī)定須經(jīng)董事會批準的重大資本運作、資產(chǎn)經(jīng)營項目進行研究并提出建議；
�。ㄋ模⿲ζ渌绊懝景l(fā)展的`重大事項進行研究并提出建議；
�。ㄎ澹⿲σ陨鲜马椀膶嵤┻M行檢查；
�。┒聲跈�(quán)的其他事宜。
第八條戰(zhàn)略與投資發(fā)展委員會可以在舉行會議前，邀請有關行業(yè)專家和專業(yè)顧問進行深入細致的研究、規(guī)劃，提供公司規(guī)劃發(fā)展決策項目。
第九條戰(zhàn)略與投資發(fā)展委員會應會同或責成公司有關部門對重大投資融資、資本運作、資產(chǎn)經(jīng)營等項目的意向，編制初步可行性報告以及合作方的基本情況等，簽發(fā)立項意見書等書面意見，以供戰(zhàn)略與投資發(fā)展委員會會議審議。
第十條戰(zhàn)略與投資發(fā)展委員會會議分為常規(guī)會議和特別會議，常規(guī)會議每年召開兩次，特別會議可根據(jù)需要由委員提議隨時召開。
第十一條戰(zhàn)略與投資發(fā)展委員會會議在召開前三天通知全體委員，由三分之二以上委員參加方可召開會議；委員會會議由委員會主任招集，委員會主任無法招集，可以委托其他委員負責招集；每一名委員有一票的表決權(quán)；會議做出的決議，必須經(jīng)全體委員過半數(shù)通過。
第十二條戰(zhàn)略與投資發(fā)展委員會會議表決方式為舉手表決或投票表決；臨時會議可以采取通訊表決的方式召開。
第十三條戰(zhàn)略與投資發(fā)展委員會會議，可邀請公司董事、監(jiān)事及其他高級管理人員列席會議。
第十四條戰(zhàn)略與投資發(fā)展委員會會議應由董事會秘書做會議記錄，會議記錄由董事會秘書保存。委員會成員應在會議記錄上簽名。
第十五條戰(zhàn)略與投資發(fā)展委員會會議通過的議案和表決結(jié)果應以書面提案的形式上報董事會供董事會審議。
第十六條董事會根據(jù)戰(zhàn)略委員會提案召開會議，進行審議，并將審議結(jié)果，同時反饋給戰(zhàn)略委員會。
第十七條出席戰(zhàn)略與投資發(fā)展委員會的委員對所議事項負有保密責任，未經(jīng)批準不得擅自披露有關信息。
第十八條本制度由公司董事會負責解釋，自董事會批準頒布之日起實施。
投資管理制度 篇15
第一章總則
第一條本公司為了加強對外投資內(nèi)部控制，規(guī)范對外投資行為，防范對外投資風險，保證對外投資的安全，提高對外投資的效益，根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范——基本規(guī)范》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》等法律法規(guī)及《公司章程》制定本規(guī)范。
第二條本規(guī)范所稱對外投資，主要是指公司根據(jù)投資計劃進行的對外投資行為，包括含委托理財，委托貸款，對子公司、合營企業(yè)、聯(lián)營企業(yè)投資，投資交易性金融資產(chǎn)、可供出售金融資產(chǎn)、持有至到期投資等。
第二章職責分工與授權(quán)批準
第三條公司應當建立對外投資業(yè)務的崗位責任制，明確相關部門和崗位的職責權(quán)限，確保辦理對外投資業(yè)務的不相容崗位相互分離、制約和監(jiān)督。
對外投資不相容崗位至少應當包括：
（一）對外投資項目的可行性研究與評估；
�。ǘ⿲ν馔顿Y的決策與執(zhí)行；
�。ㄈ⿲ν馔顿Y處置的審批與執(zhí)行；
（四）對外投資績效評估與執(zhí)行。
公司的對外投資計劃由總經(jīng)理負責，并經(jīng)董事會或股東大會討論決定，具體職責為：
（一）編制公司年度對外投資報告并制訂公司下一年度發(fā)展及對外投資計劃，提請董事會、股東大會審議；貫徹執(zhí)行股東大會和董事會有關投資決策和資產(chǎn)處置決定。
�。ǘ┪苫蛲扑]投資企業(yè)的董事、監(jiān)事、經(jīng)營者、財務負責人，確認其任職資格。
�。ㄈ⿲彶椤⑴鷾使就顿Y的全資、控股企業(yè)再投資方案。
�。ㄋ模┚幹迫Y和控股投資企業(yè)經(jīng)營者的年度經(jīng)營目標，并按照管理要求和程序進行評議、考核和獎懲。
�。ㄎ澹⿲彶椴⒅笇顿Y企業(yè)的年度運營報告和重大事項報告，并檢查執(zhí)行情況。
�。﹫�(zhí)行上市公司信息披露規(guī)定，在年度報告、中期報告中如實披露對外投資情況，重大投資項目及重大關聯(lián)交易須即時披露。
公司投資發(fā)展部門為對外投資日常工作的主管部門和對外投資信息披露管理部門，具體職責為：
�。ㄒ唬┴瀼貓�(zhí)行國家及地方的有關法律、法規(guī)，組織實施公司作出的資產(chǎn)經(jīng)營和投資管理的各項決議。
�。ǘ﹨⑴c、分析、制訂投資企業(yè)的購并、分立、股份制改造、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓等方案，經(jīng)批準后負責組織實施。
�。ㄈ└鶕�(jù)公司領導的要求，對公司投資的各個經(jīng)濟實體的資產(chǎn)運作情況進行經(jīng)常性的研究，對其資產(chǎn)的安全性、可運作性，提出意見，供公司領導決策。
�。ㄋ模└鶕�(jù)公司年度目標體系，編制全資和控股企業(yè)經(jīng)營者的年度經(jīng)營目標責任書，在總經(jīng)理授權(quán)下組織有關部門對目標執(zhí)行情況進行審查、清算及考核。
�。ㄎ澹⿻騾f(xié)助有關部門對公司投資的全資和控股企業(yè)資產(chǎn)的清產(chǎn)核資、產(chǎn)權(quán)界定、特定審計、資產(chǎn)評估、產(chǎn)權(quán)交易等工作；投資企業(yè)資產(chǎn)評估報請國資委備案的，投資發(fā)展部負責上報材料的審核并轉(zhuǎn)報。
（六）制定投資企業(yè)的重組、調(diào)整、規(guī)范、改制及建立適應市場的運營機制等方案，并參與或指導實施。
�。ㄆ撸﹨⑴c全資及控股企業(yè)的再投資方案進行論證及監(jiān)理，指導、協(xié)助企業(yè)實施。
�。ò耍┴撠熍c招商辦、工商、稅務等部門的聯(lián)系，及時掌握有關政策，爭取并落實各項政策優(yōu)惠扶持。
�。ň牛﹨⑴c公司新投資項目的方案論證、項目的調(diào)研和籌建、注冊登記等工作。
�。ㄊ﹨R集公司各投資企業(yè)以及所屬企業(yè)再投資項目的資料，并對投資變動信息及時在內(nèi)部網(wǎng)站披露。
（十一）掌握并執(zhí)行政府主管部門有關上市公司對外投資的信息披露各項規(guī)定，對公司有關對外投資項目提出規(guī)范操作的意見，并按規(guī)定予以信息披露。
�。ㄊ┴撠煿景l(fā)行證券再融資工作，編制募集資金投資項目的報告，并掌握項目實施進度，按規(guī)定予以信息披露。
�。ㄊ┴撠熎鸩莨緦ν馔顿Y情況報告，向董事會和股東大會匯報，真實、完整、及時、公平地向公眾披露。
�。ㄊ模⿲π枰径聲蚬蓶|大會決議的投資項目，負責提交項目投資預案供董事會或股東大會決策。
公司財務部為對外投資的'財務管理部門，具體職責為：
（一）根據(jù)公司決策層的指示，參與對有關收購、兼并、新設、承包、托管等項目投資行為的財務論證，以避免或控制風險。
�。ǘ⿲θY、控股的投資企業(yè)及再投資企業(yè)，按國家頒布的《企業(yè)會計準則》建立財務核算體系，并規(guī)范所投資企業(yè)的財務管理。
�。ㄈ┌磭邑攧展芾硪�(guī)定，組織中介審計機構(gòu)對投資企業(yè)財務報表的審計和合并。
�。ㄋ模┌磭矣嘘P上市公司信息披露有關規(guī)定，對公布的財務報告中有關對外投資有關資料的信息匯總，并提供信息披露資料。
公司內(nèi)部審計部為對外投資內(nèi)審監(jiān)督部門，具體職責為：
�。ㄒ唬└鶕�(jù)公司對外投資情況，對全資和控股企業(yè)進行定期、專項、經(jīng)營者離任等內(nèi)部審計，并配合中介審計機構(gòu)對投資企業(yè)進行年度審計和專項審計。
�。ǘ┱莆展就顿Y企業(yè)的再投資情況，對再投資企業(yè)的經(jīng)營情況和風險情況進行調(diào)研，并提出處置意見。
�。ㄈ⿲χ薪閷徲嫏C構(gòu)預審中提出的問題，督促投資企業(yè)或有關部門進行整改。
第四條公司的投資發(fā)展部辦理對外投資業(yè)務。辦理對外投資業(yè)務的人員應當具備良好的職業(yè)道德，掌握金融、投資、財會、法律等方面的專業(yè)知識。
公司可以根據(jù)具體情況，對辦理對外投資業(yè)務的人員定期進行崗位輪換。
第五條公司對外投資實行分級授權(quán)的決策體系，公司股東大會、董事會按照不同的權(quán)限對投資進行審批，其中股東大會是投資的最高決策機構(gòu)。
�。ㄒ唬┩顿Y金額未達到董事會審批標準的對外投資項目，由公司總經(jīng)理決定；
�。ǘ┮韵峦顿Y事項由公司董事會審批：
1、交易涉及的資產(chǎn)總額占公司最近一期經(jīng)審計總資產(chǎn)的5%以上，該交易涉及的資產(chǎn)總額同時存在賬面值和評估值的，以較高者作為計算數(shù)據(jù)；
2、交易標的（如股權(quán)）在最近一個會計年度相關的營業(yè)收入占公司最近一個會計年度經(jīng)審計營業(yè)收入的5%以上，且絕對金額超過300萬元人民幣；
3、交易標的（如股權(quán)）在最近一個會計年度相關的凈利潤占公司最近一個會計年度經(jīng)審計凈利潤的10%以上，且絕對金額超過100萬元人民幣；
4、交易的成交金額（含承擔債務和費用）占公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)的5%以上，且絕對金額超過300萬元人民幣；
5、交易產(chǎn)生的利潤占公司最近一個會計年度經(jīng)審計凈利潤的10%以上，且絕對金額超過100萬元人民幣。
�。ㄈ┮韵峦顿Y事項應當提交股東大會審批：
1、交易涉及的資產(chǎn)總額占上市公司最近一期經(jīng)審計總資產(chǎn)的50%以上，該交易涉及的.資產(chǎn)總額同時存在賬面值和評估值的，以較高者作為計算數(shù)據(jù)；
2、交易標的（如股權(quán)）在最近一個會計年度相關的營業(yè)收入占上市公司最近一個會計年度經(jīng)審計營業(yè)收入的50%以上，且絕對金額超過3000萬元；
3、交易標的（如股權(quán)）在最近一個會計年度相關的凈利潤占上市公司最近一個會計年度經(jīng)審計凈利潤的50%以上，且絕對金額超過300萬元；
4、交易的成交金額（含承擔債務和費用）占上市公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)的50%以上，且絕對金額超過3000萬元；
5、交易產(chǎn)生的利潤占上市公司最近一個會計年度經(jīng)審計凈利潤的50%以上，且絕對金額超過300萬元。
上述指標計算中涉及的數(shù)據(jù)如為負值，取其絕對值計算。公司在連續(xù)12個月內(nèi)發(fā)生的上述交易標的相關的同類交易應累計計算。
若所涉及的資產(chǎn)總額或者成交金額在連續(xù)十二個月內(nèi)經(jīng)累計計算超過公司最近一期經(jīng)審計總資產(chǎn)30%的，需要經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過。
若上述購買或者出售股權(quán)的行為將導致上市公司合并報表范圍發(fā)生變更的，該股權(quán)對應公司的全部資產(chǎn)和營業(yè)收入視為交易涉及的資產(chǎn)總額和與交易標的相關的營業(yè)收入。
對于達到上述標準的交易，若交易標的為公司股權(quán)，公司應當聘請具有從事證券、期貨相關業(yè)務資格會計師事務所對交易標的最近一年又一期財務會計報告進行審計，審計截止日距協(xié)議簽署日不得超過六個月；若交易標的為股權(quán)以外的其他資產(chǎn)，公司應當聘請具有從事證券、期貨相關業(yè)務資格資產(chǎn)評估機構(gòu)進行評估，評估基準日距協(xié)議簽署日不得超過一年。
公司對外投資設立有限責任公司或者股份有限公司，按照《公司法》第二十六條或者第八十一條規(guī)定可以分期繳足出資額的，應當以協(xié)議約定的全部出資額為上述計算標準。
第六條公司根據(jù)對外投資類型制定相應的業(yè)務流程，明確對外投資中主要業(yè)務環(huán)節(jié)的責任人員、風險點和控制措施等。
公司投資的業(yè)務流程為：
（一）根據(jù)投資意向，由公司投投資發(fā)展部組織起草項目方案或可行性研究方案，提交公司該項目分管領導初步審核。
�。ǘ┩顿Y方案提交總經(jīng)理審核，并根據(jù)投資項目的授權(quán)范圍分別由董事會、股東大會決策。
�。ㄈ╉椖恳坏┐_定，由分管領導組織該項目的洽談和實施，并由投資發(fā)展部負責起草投資項目的合同、章程、股東會決議、董事會決議等法律文件，提交分管領導審核；涉及資產(chǎn)審計、評估及收、付款的由公司財務部配合；涉及人事管理的由公司人事部配合；涉及對外信息披露的由公司投資發(fā)展部辦理。
�。ㄋ模┕就顿Y發(fā)展部負責按規(guī)定程序辦理資產(chǎn)評估、相關部門備案、產(chǎn)權(quán)交易、驗資等手續(xù)，并按規(guī)定辦理工商注冊登記等。
對實際發(fā)生的對外投資業(yè)務，公司應當設置相應的記錄或憑證，如實記載各環(huán)節(jié)業(yè)務的開展情況，加強內(nèi)部審計，確保對外投資全過程得到有效控制。
公司投資發(fā)展部負責建立對外投資信息檔案，并加強對審批文件、投資合同或協(xié)議、投資方案書、對外投資處置決議等文件資料的管理，明確各種文件資料的取得、歸檔、保管、調(diào)閱等各個環(huán)節(jié)的管理規(guī)定及相關人員的職責權(quán)限。
第三章對外投資可行性研究、評估與決策控制
第七條公司應當編制對外投資項目建議書，由投資發(fā)展部對投資建議項目進行分析與論證，對被投資公司資信情況進行盡責調(diào)查或?qū)嵉乜疾�，并關注被投資公司管理層或?qū)嶋H控制人的能力、資信等情況。對外投資項目如有其他投資者，應當根據(jù)情況對其他投資者的資信情況進行了解或調(diào)查。
第八條公司應當由投資發(fā)展部或委托具有相應資質(zhì)的專業(yè)機構(gòu)對投資項目進行可行性研究，重點對投資項目的目標、規(guī)模、投資方式、投資的風險與收益等作出評價。
第九條公司應當由內(nèi)審部門或委托具有相應資質(zhì)的專業(yè)機構(gòu)對可行性研究報告進行獨立評估，形成評估報告。評估報告應當全面反映評估人員的意見，并由所有評估人員簽章。對重大對外投資項目，必須委托具有相應資質(zhì)的專業(yè)機構(gòu)對可行性研究報告進行獨立評估。
第十條公司應當根據(jù)經(jīng)股東大會批準的年度投資計劃，按照職責分工和審批權(quán)限，對投資項目進行決策審批。
第十一條公司根據(jù)公司章程和有關規(guī)定對所屬公司對外投資項目進行審批時，應當采取總額控制等措施，防止所屬公司分拆投資項目、逃避更為嚴格的授權(quán)審批的行為。子公司的對外投資納入公司對外投資管理。
企業(yè)因發(fā)展戰(zhàn)略需要，在原對外投資基礎上追加投資的，仍應嚴格履行控制程序。
第四章對外投資執(zhí)行控制
第十二條公司應當制定對外投資實施方案，明確出資時間、金額、出資方式及責任人員等內(nèi)容。對外投資實施方案及方案的變更，應當經(jīng)公司董事會或其授權(quán)人員審查批準。
對外投資業(yè)務需要簽訂合同的，應當征詢公司法律顧問或相關專家的意見，并經(jīng)授權(quán)部門或人員批準后簽訂。
第十三條以委托投資方式進行的對外投資，應當對受托公司的資信情況和履約能力進行調(diào)查，簽訂委托投資合同，明確雙方的權(quán)利、義務和責任，并采取相應的風險防范和控制措施。
第十四條公司應當指定財務部對投資項目進行跟蹤管理，掌握被投資公司的財務狀況、經(jīng)營情況和現(xiàn)金流量，定期組織對外投資質(zhì)量分析，發(fā)現(xiàn)異常情況，應當及時向公司決策層和投資決策機構(gòu)報告，并采取相應措施。
公司可以根據(jù)管理需要和有關規(guī)定向被投資公司派出董事、監(jiān)事、財務負責人或其他管理人員。
第十五條公司應當對派駐被投資公司的有關人員建立適時報告、業(yè)績考評與輪崗制度。
第十六條公司應當加強投資收益的控制，投資收益的核算應當符合國家統(tǒng)一的會計制度和準則的規(guī)定，對外投資取得的股利以及其他收益，均應當納入公司會計核算體系，嚴禁賬外設賬。
第十七條公司應當加強對外投資有關權(quán)益證書的管理，指定投資發(fā)展部保管權(quán)益證書，建立詳細的記錄。未經(jīng)授權(quán)人員不得接觸權(quán)益證書。財務部應當定期和不定期地與投資發(fā)展部清點核對有關權(quán)益證書。
被投資公司股權(quán)結(jié)構(gòu)等發(fā)生變化的，公司應當取得被投資公司的相關文件，及時辦理相關產(chǎn)權(quán)變更手續(xù)，反映股權(quán)變更對本公司的影響。
第十八條公司應當定期和不定期地與被投資公司核對有關投資賬目，保證對外投資的安全、完整。
第十九條公司應當加強對投資項目減值情況的定期檢查和歸口管理，減值準備的計提標準和審批程序，按照《企業(yè)會計準則》和公司會計制度的有關規(guī)定執(zhí)行，投資項目減值準備需董事會審批后方可計提，重大減值準備的計提必須經(jīng)過股東大會審議通過。
第五章對外投資處置控制
第二十條對外投資的收回、轉(zhuǎn)讓與核銷，應當按規(guī)定權(quán)限和程序進行審批，并履行相關審批手續(xù)。
對應收回的對外投資資產(chǎn)，要及時足額收取。
轉(zhuǎn)讓對外投資應當由財務部會同投資發(fā)展部合理確定轉(zhuǎn)讓價格，并報授權(quán)批準部門批準；必要時，可委托具有相應資質(zhì)的專門機構(gòu)進行評估。
核銷對外投資，應當取得因被投資公司破產(chǎn)等原因不能收回投資的法律文書和證明文件。
第二十一條公司財務部應當認真審核與對外投資處置有關的審批文件、會議記錄、資產(chǎn)回收清單等相關資料，并按照規(guī)定及時進行對外投資處置的會計處理，確保資產(chǎn)處置真實、合法。
第二十二條公司應當建立對外投資項目后續(xù)跟蹤評價管理制度，對公司的重要投資項目和所屬公司超過一定標準的投資項目，由公司內(nèi)審部門有重點地開展后續(xù)跟蹤評價工作，并作為進行投資獎勵和責任追究的基本依據(jù)。
第六章附則
第二十三條本制度由公司董事會負責解釋。
第二十四條本制度中“以上”、“超過”包括本數(shù)。
第二十五條本制度如發(fā)生與國家政策、法規(guī)相抵觸時，應從其法規(guī)、政策。
第二十六條本制度自公司股東大會審議通過之日起開始施行。
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